二、多项选择题

　　91.A,B,C,D,E,

　　92.B,C,E,

　　解析：BCE【解析】以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息 收入下降。相反，当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺叫，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降，市场利率上升导致银行净利息收入上升

　　93.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】C项不属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况

　　94.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】中国银行业监督管理委员会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括：不良资产、贷款率，预期损失率，贷款风险迁徙，不良贷款拨备覆盖率，贷款损失准备充足率。故选ABCDE

　　95.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是西方商业银行操作风险管理的重要工具，主要包括：商业银行一揽子保险、错误与遗漏保险、经理与高级职员责任险、未授权交易保险、财产保险、营业中断保险、商业综合责任保险、电子保险、计算机犯罪保险

　　96.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】在风险发生原因中，个人故意欺诈的原因并不是主要原因;而贷款定价又是银行的行为，所以也不是违约发生的主要原因

　　97.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】A选项是流程缺失;C选项是流程设计不完善。所以A、C错误

　　98.A,C,D,

　　解析：ACD【解析】商业银行资本的作用：(1)为银行提供融资;(2)吸收和消化风险;(3)限制银行过度扩张和风险承担;(4)维持市场信心;(5)为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。A、C、D三项正确

　　99.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】监管部门对内部控制评价的内容主要包括：建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系，建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系，建立对支付危机的处置体系，建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。

　　100.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】本题考查商业银行贷款担保的方式，主要有五种：保证、抵押、质押、留置和定金。商业银行业务中一般极少采用留置与定金作为担保方式。因此正确答案为ABC

　　101.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】金融衍生品根据产品形态，可以分为远期、期货、期权和掉期四大类;根据原生资产大致可以分为四类，即股票、利率、汇率和商品

　　102.B,D,

　　解析：BD【解析】商业银行风险监测包含两个层面的具体内容：(1)监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施;(2)投告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。故选BD。

　　103.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】操作风险包括内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割及流程管理。

　　104.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】巴塞尔资本委员会2004年公布的《巴塞尔新资本协议》提出了一系列监管原则，在全面的风险管理范围中指出将各种不同类型的业务纳入统一的风险管理范围，A选项正确;要求继续以资本充足率

　　为核心，以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束3个方面的共同约束，B、C、D三个选项正确;《巴塞尔新资本协议》的推出，标志着现代商业银行风险管理出现了一个娃著变化，那就是由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场 风险、操作风险并举，E选项正确。故选ABCDE

　　105.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】按照法人信贷业务的流程。可以分为评级授信、信贷调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。信贷复核不属于流程环节的内容

　　106.B,C,

　　解析：BC【解析】采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率(如保证的替代效果)、违约损失率(如抵(质)押和保证的减轻效果)或违约风险暴露(如净额结算)的下降。故B、C选项符合题意

　　107.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】商业银行的资本肩负着比一般企业更为重要的责任和作用，A、B、C、D、E项为商业银行资本的五个主要方面的体现

　　108.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】本题所有选项都能对商业银行的声誉风险造成影响

　　109.A,B,

　　解析：AB【解析]ROE和ROA用来度量商业银行这样被普遍认为是经营特殊商品的高风险企业具有明显的局限性：一是不足以真实反应商业银行长期稳定性和健康性;二是无法全面、深入地解释商业银行在盈利的同时所承担的风险水平。而RAROC却弥补了这些缺点。因此正确答案为AB

　　110.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】商业银行业务外包通常有以下几类：(1)技术外包(如网络中心);(2)处理程序外包(如消费信贷业务有关客户身份的核对);(3)业务营销外包(如银行卡营销);(4)某些专业性服务外包(如法律事务);(5)后勤性事务外包。一些关键过程和核心业务，如账户系统、资金交易业务等不应外包出去

　　111.B,E,

　　解析：BE【解析】对于火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，属于可缓释的操作风险，可通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释

　　112.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和邵分风险管理情况所构成

　　113.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】本题考查风险评级的原则+包括全面性、系统性、持续性、审慎性原则

　　114.B,E,

　　解析：BE【解析】商业银行资本包括核心资本和附属资本。核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、…般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务

　　115.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】A项企业的管理政策、E项企业的战略对企业的行业风险分析没有实质性影响

　　116.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】操作风险可以分为由内部程序、人员及系统或外部事件所引发的四类风险

　　117.C,D,

　　解析：CD【解析】利率风险通常是用利率爱敏度测量的，利率灵敏度可分为利差灵敏度和资产枣债市值的利率灵敏度。其中，利差灵敏度又称考察期的“利率缺口

　　118.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】D项中变动频繁时间间隔应该短;E项中，时间间隔应该选取监管成本等于监管收益的临界点。故选ABC

　　119.A,B,

　　解析：AB【解析】久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是计量利率风险对银行经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估。故选AB

　　120.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担资任及主动对操作风险进行识别和管理。其主要策略主要有三个：改变企业文化，把风险管理纳入那些具备判断控制能力员工的业务体系内;制定与业务战略目标配套的评估机制;将制度的被动执行转变为主动差错和纠错;建立良好的操作风险管理氛围等

　　121.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】五个选项均存在汇率风险

　　122.A,C,D,

　　解析：ACD【解析】市场、银行和监管机构是形成均衡定价的三个主要力量

　　123.A,C,E

　　解析：ACE【解析】资产价值的变化=-[1000×(8.5%一8%)/(1+8%)]=-27.8(亿元);负债价值的变化=-[-4×8 00×(8.5%一8%)/(1+8%)]=-l4.8(亿元);合计价值变化=-13(亿元)，即商业银行的合计价值损失为13亿元。其资产负债结构也必然发生变化，可能导致流动性下降

　　124.A,B,C,E,

　　解析：ABCE【解析】标准法的原理是：将商业银行的所有业务划分为8大类，分别为：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪

　　125.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格波动等都直接威胁着企业还贷的顺利实现。D项很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的;而A项产品多样化是。一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。

　　126.A,D,E,

　　解析：ADE【解析】信用风险的计量方法是标准法和内部评级法，内部评级又分为初级和高级。B内部模型法是市场风险计量方法;C是操作风险计量方法。

　　127.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】商业银行在嗡测客户风除时，其偿债能力的指标通常包括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债的息税前盈利、现金支付能力等长期偿债能力指标。A选项属哥二|评价客户的营运能力的指标

　　128.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】衡量风险的指标有方差、久期、凸度和在险价值(VaR)。E项是衡量收益的指标。故选 ABCD

　　129.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】期权的内在价值是指期权立即履约时的价值。因此，内在价值有可能为正的包括：价内期权、买入期权和卖出期权。平价期权和价外期权不具有内在价值。因此正确答案为BDE

　　130.A,C,

　　解析：AC【解析】收益率曲线就是根据在资产的不同到期期限时刻的收益率大小来描绘出的曲线。横坐标是到期期限，纵坐标是到期收益率

扫描/长按二维码帮助银行考试通关

了解2018最新考试资讯

了解2018年核心考点

下载各科目历年真题

了解银行从业通关秘籍

银行从业万题库 | 微信搜索"万题库银行从业考试"

　　相关推荐：

　　2018年银行专业资格考试精选试题汇总（初中级）

　　2018银行专业资格考试各科目复习知识点|讲义汇总

　　历年银行专业资格真题及答案|解析|估分|下载

　　2018年银行专业资格考试复习方法及备考经验汇总