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第七章 证券法

　　【单选题】：

　　甲公司为发起设立的股份有限公司，现有股东199人，尚未公开发行或者转让过任何股票。根据证券法律制度的规定，下列情形中，需要向中国证监会申请核准的是( )。

　　A.股东乙向一位朋友转让部分股票

　　B.股东丙将其持有的部分股票分别转让给丁和戊，约定2个月后全部买回

　　C.甲公司向全国中小企业股份转让系统申请其股票公开转让

　　D.甲公司向两家投资公司定向发行股票各500万股

　　【答案】D

　　【解析】(1)选项AB：股票向特定对象转让，导致股东累计超过200人的，应经中国证监会核准后成为非上市公众公司;如果股份有限公司在3个月内将股东人数降至200人以内的，可以不提出申请。本题中，在选项A中，转让成功后股东人数正好200人，无须经核准;在选项B中，在2个月后股东人数减为199人，无需申请核准;(2)选项C：股东人数未超过200人的公司申请其股票公开转让，中国证监会豁免核准，由全国中小企业股份转让系统进行审查;(3)选项D：股票向特定对象发行导致股东累计超过200人的，需经过中国证监会的核准成为非上市公众公司。

　　【单选题】：

　　非上市公众公司的董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是( )。

　　A.非上市公众公司的董事应对公司年度报告签署书面审核意见

　　B.非上市公众公司的监事应对公司年度报告签署书面确认意见

　　C.非上市公众公司的高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见

　　D.非上市公众公司的监事会应对公司年度报告签署书面审核意见

　　【答案】D

　　【单选题】：

　　下列关于招股说明书中引用的财务报表的有效期的表述中，符合证券法律制度规定的是( )。

　　A.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月

　　B.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过6个月

　　C.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月

　　D.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月

　　【答案】C

　　【单选题】：

　　根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中，正确的是( )。

　　A.所有上市公司公开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保

　　B.上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

　　C.证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

　　D.以保证方式提供担保的，可以为一般保证

　　【答案】B

　　【解析】(1)选项A：公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外;(2)选项BC：证券公司或上市公司不得作为发行可转换公司债券的担保人，但上市商业银行除外;(3)选项D：以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。

　　【单选题】：

　　甲以协议转让方式取得乙上市公司7%的股份，之后又通过证券交易所集中竞价交易陆续增持乙公司5%的股份，根据证券法律制度的规定，甲需要进行权益披露的时点分别是( )。

　　A.其持有乙公司股份5%和10%时

　　B.其持有乙公司股份5%和7%时

　　C.其持有乙公司股份7%和12%时

　　D.其持有乙公司股份7%和10%时

　　【答案】D

　　【单选题】：

　　根据证券法律制度的规定，上市公司必须编制并公告季度报告。报告编制并公告的时间应当是( )。

　　A.会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的30日内

　　B.会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的60日内

　　C.会计年度前3个月、9个月结束后的30日内

　　D.会计年度前3个月、9个月结束后的60日内

　　【答案】C

　　【单选题】：

　　根据证券法律制度的规定，下列主体中，对招股说明书中的虚假记载承担无过错责任的是( )。

　　A.发行人

　　B.承销人

　　C.实际控制人

　　D.保荐人

　　【答案】A

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