第 1 页：单项选择题

第 3 页：多项选择题

第 4 页：判断题

　　一、单项选择题(本大题共 80 小题，每小题 0.5 分，共 40 分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)

　　1.马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为()，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。

　　A.0.5

　　B.0.9

　　C.1

　　D.1.1

　　C【解析】风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为 l，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。

　　2.国别风险评估的主要指标不包括()。

　　A.数量指标

　　B.比例指标

　　C.等级指标

　　D.区域指标

　　D【解析】国别风险评估的主要指标包括三种：数量指标、比例指标和等级指标。

　　3.下列关于商业银行风险偏好的说法中，错误的是()。

　　A.风险偏好的资本类指标包括每股收益增长率

　　B.风险偏好的零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围的接受程度为零

　　C.确保资本充足是商业银行风险偏好的定量描述

　　D.满足监管要求和期望是商业银行风险偏好的定性描述

　　A【解析】每股收益增长率属于风险偏好的收益类指标。

　　4.关于风险管理部门各机构的主要职责，下列说法中错误的是()。

　　A.董事会对银行总体负责，同时应负责对高管层实施监督

　　B.高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构

　　C.监事会向董事会负责，是商业银行的监督机构

　　D.董事会风险管理委员会负责向董事会就银行当前及未来总体的风险偏好和风险管理策略提出建议，并对高管层具体执行情况进行监督

　　C【解析】监事会向股东大会负责，是商业银行的监督机构。

　　5.商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是()。

　　A.判断客户的债务承受能力

　　B.确定银行的债务承受能力

　　C.客户自己的用途

　　D.确定客户的最低债务承受额

　　A【解析】商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。

　　6.假定目前市场上 l 年期零息国债的收益率为 10%，l 年期信用等级为 B 的零息债券的收益率为 15.8%，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为 0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为()。

　　A.2.5%

　　B.5%

　　C.10%

　　D.15%

　　B【解析】假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率θ=0，则上述评级为 B 的零息债券在 1 年内的违约概率：P=1-(1+10%)/(1+15.8%)-1-0.95=0.05。

　　7.()是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

　　A.市场价值

　　B.公允价值

　　C.名义价值

　　D.市值重估

　　B【解析】公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。

　　8.利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，()。

　　A.涉及本金的交换和利息支付的交换

　　B.涉及本金的交换，不涉及利息支付的交换

　　C.不涉及本金的交换，涉及利息支付的交换

　　D.不涉及本金的交换，也不涉及利息支付的交换

　　C【解析】利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，并不涉及本金的交换。交易一方同意以固定利率支付给交易对手利息，反过来，对手同意以某一特定利率基准的浮动利率支付给对方利息。

　　9.操作风险评估的原则不包括()。

　　A.业务流程所有人负第一评估责任原则

　　B.谨慎性原则

　　C.重要性原则

　　D.动态管理原则

　　B【解析】操作风险评估的原则包括：(1)业务流程所有人负第一评估责任原则。(2)重要性原则。(3)动态管理原则。

　　10.商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，对于商业银行系统设计/开发应持有的态度是()。

　　A.追求快速见效，只需考虑短期效果

　　B.系统要大而全，使用国内领先的信息设备

　　C.从战略高度评价经营管理的需求，慎重对待系统设计、开发全过程

　　D.系统越大越好，可以超越本行业务要求

　　C【解析】商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，不能片面追求快速见效或贪大求全，超越本行业务要求，仅“为上系统而上系统"，要从战略的高度评价经营管理的需求，要慎重对待系统设计、开发全过程。

　　11.()通常被认为是商业银行破产的直接原因。

　　A.流动性风险

　　B.信用风险

　　C.操作风险

　　D.市场风险

　　A【解析】流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。

　　12.关于流动性风险管理常用的比率或指标。下列说法中错误的是()。

　　A.核心存款指标的比率越高，商业银行的流动性越好

　　B.现金头寸指标越高，意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强

　　C.商业银行的规模越大，表明其流动资产与总资产的比率这一指标越小

　　D.对大型商业银行来说，其大额负债依赖度这一指标通常为负值

　　D【解析】对大型商业银行来说，其大额负债依赖度为 50%很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，该比率通常为负值。

　　13.下列关于战略风险管理的说法中，错误的是()。

　　A.战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现

　　B.战略风险管理能最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值

　　C.战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正

　　D.董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有间接的责任

　　D【解析】董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。故 D 项错误。

　　14.下列关于声誉风险的说法中，错误的是()。

　　A.声誉风险的损害有时甚至是致命的损害

　　B.社会责任感与声誉风险无关

　　C.声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素

　　D.具有建设性的声誉危机处理方法是“化敌为友”

　　B【解析】缺乏经营特色和社会责任感，即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。故 B 项错误。

　　15.()强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力。

　　A.账面资本

　　B.经济资本

　　C.监管资本

　　D.永久资本

　　C【解析】监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

　　16.反映银行实际拥有的资本水平的是()。

　　A.账面资本

　　B.经济资本

　　C.监管资本

　　D.实际资本

　　A【解析】账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

　　17.()是银行监管的首要环节，是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。

　　A.机构准入

　　B.业务准入

　　C.市场准入

　　D.风险评估

　　C【解析】市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。

　　18.下列关于风险迁徙类指标的说法中，不正确的是()。

　　A.风险迁徙类指标是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标

　　B.期初正常贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

　　C.期初关注类贷款向下迁徙金额，是期初关注类贷款中，在报告期末分为关注类/次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和

　　D.期初可疑类贷款向下迁徙金额，是期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额

　　C【解析】风险迁徙类指标是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。期初正常贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。期初关注类贷款向下迁徙金额，是期初关注类贷款中，在报告期末分为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。期初可疑类贷款向下迁徙金额，是期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。

　　19.以下不是集团客户授信限额管理“三步走”的是()。

　　A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信限额

　　B.按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值

　　C.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额

　　D.使某些成员单位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信限额范围内，并最终核定各成员单位的授信使用限额

　　D【解析】集团客户授信限额管理，应确定对集团的总授信额度。集团统一授信限额管理一般分“三步走”：第一步，根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信限额;第二步，按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值;第三步，分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额。同时，使每个成员单位的授信限额之和控制在集团公司整体的授信限额以内，并最终核定各成员单位的授信限额。

　　20.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款 60 亿，关注类贷款20 亿，次级类贷款 10 亿，可疑类贷款 6 亿，损失类贷款 5 亿，那么该商业银行的不良贷款率等于()。

　　A.2%

　　B.20.1%

　　C.20.8%

　　D.20%

　　C【解析】不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款和×100%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)×100%≈20.8%。

　　21.投资者 A 期初以每股 30 元的价格购买股票 l00 股，半年后每股收到 0.4 元现金红利，同时卖出股票的价格是 32 元，则在此半年期间，投资者 A 在该股票上的百分比收益率为()。

　　A.2%

　　B.3%

　　C.5%

　　D.8%

　　D【解析】百分比收益率 R=(32×100-30×100+0.4×100)÷(30×100)×100%=8%。

　　22.在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的()的外汇交易。

　　A.第二个工作日

　　B.第一个工作日

　　C.第三个工作日

　　D.第五个工作日

　　A【解析】在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。

　　23.下列关于表内信用资产风险权重的描述，正确的是()。

　　A.个人住房抵押贷款的风险权重为 50%

　　B.对其他金融机构债权统一给予 50%的风险权重

　　C.商业银行之间原始期限在 4 个月以上的债权给予的风险权重为 0

　　D.对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等资产，都给予 50%风险权重

　　A【解析】表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予 l00%的风险权重;商业银行之间原始期限在 4 个月以上的风险权重为 20%;对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予 100%的风险权重;个人住房抵押贷款的风险权重为 50%。

　　24.商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来()。

　　A.市场风险

　　B.声誉风险

　　C.信用风险

　　D.操作风险

　　D【解析】商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来操作风险。

　　25.下列不属于二级资本的是()。

　　A.二级资本工具及其溢价

　　B.少数股东资本可计入部分

　　C.超额贷款损失准备可计入部分

　　D.准备金储备

　　D【解析】二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

　　26.某部门共有 A、B、C 三种资产，占总资产的比例分别为 30%、40%、30%，三种资产对应的百分比收益率分别为 l0%、22%、9%，则该部门总的资产百分比收益率是()。

　　A.14.5%

　　B.14%

　　C.13.5%

　　D.12%

　　A 【 解 析 】 略

　　27.反映银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零的指标是()。

　　A.资本类指标

　　B.风险类指标

　　C.零容忍度类指标

　　D.收益类指标

　　C【解析】零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零。

　　28.()切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行

　　实施有效风险管理的关键。

　　A.董事会和监事会

　　B.董事会和高级管理层

　　C.董事会和风险管理委员会

　　D.高级管理层和监事会

　　B【解析】董事会和高级管理层切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。

　　29.以下不属于信贷审批原则的是()。

　　A.申贷合并原则

　　B.统一考虑原则

　　C.审贷分离原则

　　D.展期重审原则

　　A【解析】信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则： 1)审贷分离原则。(2)统一考虑原则。(3)展期重审原则。

　　30.零售风险暴露的特征不包括()。

　　A.债务人是一个或几个自然人

　　B.笔数多

　　C.按组合方式进行管理

　　D.单笔金额大

　　D【解析】零售风险暴露的特征包括：(1)债务人是一个或几个自然人。(2)笔数多，单笔金额小。(3)按组合方式进行管理。

　　31.久期缺口为正值时，以下叙述不正确的是()。

　　A.如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加

　　B.如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将减少

　　C.如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少

　　D.资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积

　　C【解析】久期缺口为正值时，资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积;如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，银行最终的市场价值将增加;如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值最终将下跌。

　　32.若银行资产负债表上有美元资产 1 100，美元负债 500，银行卖出的美元远期合约头寸为 400，买入的美元远期合约头寸为 300，持有的期权敞口头寸为 100，则美元的敞口头寸为()。

　　A.多头 650

　　B.空头 650

　　C.多头 600

　　D.空头 600

　　C【解析】敞口头寸=即期资产-即期负债+远期买入-远期卖出+期权敞口头寸+其他=1 100-500+300-400+100=600，如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头。

　　33.从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为()。

　　A.前台管理、中台交易、后台结算

　　B.前台风险管理、中台结算、后台交易

　　C.前台结算、中台交易、后台风险管理

　　D.前台交易、中台风险管理、后台结算

　　D【解析】商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算/清算三个环节。

　　34.下列关于资产负债期限结构，说法错误的是()。

　　A.“借短贷长”是最常见的资产负债的期限错配情况

　　B.商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日

　　C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

　　D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种不可控性的流动性风险

　　D【解析】商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，是最常见的资产负债的期限错配情况。商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日。商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构。商业银行在正常范围内的“借短贷长"的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种正常的、可控性的流动性风险。

　　35.流动性风险是指银行因无力为负债的()和资产的()提供融资，而造成损失或破产的可能性。

　　A.减少;增加

　　B.增加;减少

　　C.减少;不变

　　D.不变;增加

　　A【解析】流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。

　　36.下列关于战略规划的说法中，错误的是()。

　　A.在信用卡扩展规划中，认真评估与其收入增长率、人力资源/技术设备要求等符合战略规划的要求

　　B.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色

　　C.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划

　　D.战略规划应当从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观和微观操作层面

　　C【解析】商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划。

　　37.企业向商业银行购买远期利率合约(FRA)的主要目的是()。

　　A.锁定未来的借款成本

　　B.对冲未来的汇率风险

　　C.锁定未来的投资收益

　　D.对冲利率下降的风险

　　A【解析】企业向银行购买远期利率合约的主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险。

　　38.某银行当期期初关注类贷款余额为 4 500 亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期间关注类贷款因回收减少了 l 000 亿元，则关注类贷款向下迁徙率为()。

　　A.12.5%

　　B.11.3%

　　C.17.1%

　　D.15%

　　C【解析】关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%=600/(4 500-1 000)=17.1%。

　　39.某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为 2 亿元，经济资本为 20 亿元，税率为 20%，资本预期收益率为 5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为()万元。

　　A.6 000

　　B.8 000

　　C.10 000

　　D.11 000

　　A【解析】EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济成本×资本预期收益率=2×(1-20%)-20×5%=0.6(亿元)。

　　40.下列不属于商业银行专业贷款风险暴露的是()。

　　A.银行针对某交易所交易的大宗原油商品进行的商品融资

　　B.银行向某家新成立的电厂项目发放项目贷款 1 亿元

　　C.银行向某家大型企业发放一笔金额 2 000 万元的流动资金贷款

　　D.银行为某家航空公司收购飞机提供贷款，并约定以该飞机日后生产的现金流动资金贷款

　　C【解析】C 项不属于专业贷款风险暴露的范畴。

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