二、不定项选择题

　　1.【答案】ABC

　　【解析】证券的票面要素主要有四个： (1)持有 人，即证券为谁所有;(2)证券的标的物，即证券票面上所载明的特定的具体内容，它表明持有人权利所指向的特定对象;(3)标的物的价值，即证券所载明的标的物的价值大小;(4)权利，即持有人持有该证券所拥有的权利。

　　2.【答案】ABC

　　【解析】D选项，在证券市场上交易的任何证券，既是筹资的工具，也是投资的工具。

　　3.【答案】ABC

　　【解析】公司从营业收入中扣减各项成本和费用支出、应偿还的债务及应缴纳的税金后，余下的即为税后利润。通常，税后利润按以下程序分配：(1)弥补亏损{ (2)提取法定公积金; (3)按固定股息率对优先股股东分配： (4)提取任意公积金; (5)按股东持有的股份比例对普通股股东分配。

　　4.【答案】AD

　　【解析】恒生指数成分股编制规则沿用37年，于2006年2月提出改制，首次将H股纳入恒生指数成分股，所以B选项错误。恒生指数的成分股并不固定，自1969年以来，已进行了十多次调整，从而使成分般更具有代表性，使恒生指数更能准确反映市场变动状况，所以C选项错误。

　　5. 【答案】ABCD

　　【解析】我国《证券投资基金法》规定，下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定：提前终止基金合同;基金扩募或者延长基金合同期限;转换基金运作方式;提高基金管理人、基金托管人的报酬标准;更换基金管理人、基金托管人;基金合同约定的其他事项。

　　6.【答案】CD

　　【解析】C选项，除息除权日，通常为股权登记日之后的1个工作日，本日之后(含本日)买入的股票不再享有本期股利。D选项，派发日是指股利正式发放给股东的日期。

　　7.【答案】ABC

　　【解析】D选项属于私募证券的特征。

　　8.【答案】ABC

　　【解析】证券市场从无到有，主要归因子以下三点：(1)社会化大生产和商品经济的发展：(2)股份制的发展; (3)信用制度的发展。

　　9.【答案】AB

　　【解析】储蓄国债(电子式)自发行之日起计息，付息方式分为利随本清和定期付息两种。

　　10.【答案】BCD

　　【解析】股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值。

　　11.【答案】ABCD

　　【解析】对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用帝价确定公允价值;估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值;估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值;有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公九价值的(如异常原因导致长期停牌或临时停牌的股票等)，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值。

　　12.【答案】 ABCD

　　【解析】债券票面的四个基本要素是： (1)债券的票面价值; (2)债券的到期期限; (3)债券的票面利率; (4)债券发行者名称。

　　13.【答案】ABD

　　【解析】公司经营状况的好坏，可以从以下各项来分析：(1)公司资产净值;(2)盈利水平;(3)公司的派息政策; (4)股票分割： (5)增资和减资;(6)销售收入; ，7)原材料供应及价格变化; (8)主要经营者更替;(9)公司改组或合并; (10)意外灾害。C选项属于宏观经济因素的分析内容。

　　14.【答案】AD

　　【解析】根据《公司法》的规定，股份有限公司注册资本最低限额为人民币5t30万元，该题中公司注册资本为260万元，可以判断该公司是有限责任公司。修改公司章程的决议属于有限责任公司的特别决议，根据规定。有限责任公司的特别决议事项，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。而不是“出席会议”的股东所持表决权的2/3以上通过。修改公司章程属于股东会的职权对该事项作出决议必须召开股东会。

　　15.【答案】ABD

　　【解析】证券服务机构是指为证券市场提供相关服务业务的法人机构，包括投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所等从事证券服务业务的机构，所以C选项错误。

　　16.【答案】 AB

　　【解析】买入期权又称看涨期权或认购权，所以C选项错误;期权购买者的潜在亏损是有限的，仅限于期权费，所以D选项错误。

　　17. 【答案】ABCD

　　【解析】申请股份挂牌报价转让须履行以下程序：(1)董事会、股东大会决议：(2)申请股份报价转让试点企业资格; (3)签订推荐挂牌报价转让协议;(4)配合主办报价券商尽职调查; (5)主办报价券商向中国证券业协会报送推荐挂牌备案文件;(6)中国证券业协会备案确认; (7)股份集中登记： (8)披露股份报价转让说明书。

　　18.【答案】ABD

　　【解析】C选项不属于信用违约互换(CDS)交易的危险来源。

　　19.【答案】AB

　　【解析】基金利润(收益)的分配通常有两种方式：(1)分配现金，这是最普遍的分配方式：(2)分配基金份额，即将应分配的净利润折为等额的新的基金份额送给受益人。

　　20.【答案】ABD

　　【解析】我国《基金法》规定，基金管理人不得有下列行为：(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;(2)不公平地对待其管理的不同基金财产;(3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;(4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失：(5)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。

　　相关推荐：

　　2014证券从业《市场基础知识》最新试题汇总

　　2014证券从业资格《市场基础知识》章节辅导汇总

　　2014证券从业《市场基础知识》权威试题及答案汇总