51.企业债券发行的基本条件包括( )。Ⅰ.企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值Ⅱ.企业经济效益良好，发行企业债券前连续5年盈利Ⅲ.企业财务会计制度符合国家规定Ⅳ.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：企业发行债券的基本条件包括：①企业规模达到国家规定的要求;②企业财务会计制度符合国家规定;③具有偿债能力;④企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利;⑤企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值;⑥所筹资金用途符合国家产业政策。“最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息”属于公司发行债券的基本条件。

　　52.根据资金融通中的中介机构特征或作用不同，可以将金融市场划分为( )。Ⅰ.直接融资市场 Ⅱ.发行市场Ⅲ.流通市场 Ⅳ.间接融资市场

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：根据资金融通中的中介机构特征或作用(或与融资方式相联系)，可以将金融市场分为间接融资市场和直接融资市场;根据交易程序的不同，可以将金融市场分为发行市场和流通市场。

　　53.按资金用途和偿还资金来源，地方政府债券可分为( )。Ⅰ.一般责任债券 Ⅱ.公债Ⅲ.专项债券 Ⅳ.地方债

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：地方政府债券按资金用途和偿还资金来源，可分为一般责任债券(普通债券)和专项债券(收入债券)。

　　54.风险管理含义的具体内容包括( )。Ⅰ.风险管理的对象是风险Ⅱ.风险管理的方法一般包括风险分散、风险对冲、风险转移和风险补偿Ⅲ.风险管理的基本目标是以一定的成本收获最大的安全保障Ⅳ.风险管理是一个独立的管理系统，并成为一门新兴学科

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：C

　　解析：风险管理含义的具体内容包括：①风险管理的对象是风险;②风险管理的主体可以是任何组织和个人，包括个人、家庭、组织(包括营利性组织和非营利性组织);③风险管理的过程包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果等;④风险管理的方法一般包括风险分散、风险对冲、风险转移和风险补偿;⑤风险管理的基本目标是以一定的成本收获最大的安全保障;⑥风险管理是一个独立的管理系统，并成为一门新兴学科。

　　55.下列关于政府债券的说法中，正确的有( )。Ⅰ.政府债券又被称为金边债券Ⅱ.政府债券收益稳定，流通性较弱Ⅲ.政府债券分为中央政府债券和地方政府债券Ⅳ.政府债券是一种有价债券

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：Ⅱ项，政府债券的特征主要有安全性高、流通性强、收益稳定和免税待遇。

　　56.金融衍生工具的显著特性有( )。Ⅰ.跨期性 Ⅱ.联动性Ⅲ.不确定性或高风险性 Ⅳ.杠杆性

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：由金融衍生工具的定义可以看出，它们具有下列四个显著特性：跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性。

　　57.国务院证券监督管理机构的组成包括( )。Ⅰ.中国证监会 Ⅱ.中国证券业协会Ⅲ.中国人民银行 Ⅳ.中国证监会派出机构

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：我国证券市场监管机构是国务院证券监督管理机构，由中国证券监督管理委员会(中国证监会)及其派出机构组成。

　　58.

　　关于公司债券，下列说法正确的有( )。

　　Ⅰ.信用公司债券的发行人实际上是将公司信誉作为担保

　　Ⅱ.不动产抵押债券是以土地、设备、房屋等不动产为抵押担保品所发行的公司债券，是抵押证券的一种

　　Ⅲ.保证公司债券担保人是发行人以外的其他人，如政府、信誉好的银行或举债公司的母公司等

　　Ⅳ.可转换公司债券如果余额不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ 、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：第Ⅳ项，收益公司债券如果余额不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发。所有应付利息付清后，公司才可对股东分红。

　　59.风险规避的种类有( )。Ⅰ.完全规避风险 Ⅱ.风险损失的控制Ⅲ.转移风险 Ⅳ.自留风险

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：风险规避的种类有：完全规避风险、风险损失的控制、转移风险、自留风险。

　　60.按照基础工具种类分类，金融衍生工具分为( )。Ⅰ.信用衍生工具 Ⅱ.货币衍生工具Ⅲ.利率衍生工具 Ⅳ.股权类产品的衍生工具

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：金融衍生工具按基础工具的种类划分，可以分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　61.根据交易合约的签订与实际交割之间的关系分类，债券交易的方式包括( )。Ⅰ.回购交易 Ⅱ.询价交易 Ⅲ.远期交易 Ⅳ.期货交易

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：根据交易合约的签订与实际交割之间的关系分类，可将债券交易的方式分为现券交易、回购交易、远期交易和期货交易。

　　62.操作风险的特征有( )。Ⅰ.可控性 Ⅱ.广泛性Ⅲ.不对称性 Ⅳ.不确定性

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：D

　　解析：操作风险的特征有：可控性、广泛性、不对称性。

　　63.《证券投资基金法》对基金托管人应当履行的职责进行了明确规定，即( )。Ⅰ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户Ⅱ.对所托管的不同基金财产设置共同账户，确保基金财产的完整Ⅲ.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料Ⅳ.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：《证券投资基金法》对基金托管人应当履行的职责进行了明确规定：①安全保管基金财产;②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;⑨按照规定召集基金份额持有人大会;⑩按照规定监督基金管理人的投资运作;11国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

　　64.选择性货币政策工具包括( )。Ⅰ.消费货币控制 Ⅱ.不动产信用控制Ⅲ.优惠利率 Ⅳ.预缴进口保证金

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：选择性货币政策工具主要有：消费信用控制、证券市场信用控制、不动产信用控制、优惠利率、预缴进口保证金。

　　65.我国信托投资公司的主要业务包括( )。Ⅰ.代理资产保管 Ⅱ.股票交易 Ⅲ.经济咨询Ⅳ.证券发行以及投资

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：信托投资公司是一种以受托人的身份，代人理财的金融机构。它与银行信贷、保险并称为现代金融业的三大支柱。我国信托投资公司的主要业务是：经营资金和财产委托、代理资产保管、金融租赁、经济咨询、证券发行以及投资等。

　　66.

　　下列属于上市公司公开发行新股的一般条件的有( )。

　　Ⅰ.上市公司最近3个会计年度连续盈利

　　Ⅱ.上市公司最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责

　　Ⅲ.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

　　Ⅳ.上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载，且不存在违法行为

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：上市公司公开发行新股的一般条件包括：①上市公司的组织机构健全，运行良好;②上市公司的盈利能力具有可持续性。上市公司最近3个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据;③上市公司的财务状况良好;④上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载，且不存在违法行为;⑤上市公司募集资金的数额和使用符合规定;⑥上市公司不存在下列行为：本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未进行纠正;上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责;上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为;上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查;严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。Ⅲ项属于上市公司非公开发行新股的基本条件。

　　67.

　　下列关于中央提出提高直接融资比重的意义，说法正确的有( )。

　　Ⅰ.直接融资和间接融资比例反映着一国金融体系风险分布情况，而提高直接融资比重平衡金融体系结构

　　Ⅱ.可以起到分散过度集中于银行的金融风险作用，有利于金融和经济的平稳运行

　　Ⅲ.我国需要发展多种股权融资方式弥补间接融资的不足，提高金融支持实体经济的能力

　　Ⅳ.有利于合理引导资源配置，发挥市决定选作用

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：我国现今发展阶段面临的很多问题，需要直接融资加以解决，因此中央提出提高直接融资比重是重要的战略性任务，其意义主要在于：①直接融资和间接融资比例反映着一国金融体系风险分布情况，而提高直接融资比重平衡金融体系结构，可以起到分散过度集中于银行的金融风险作用，有利于金融和经济的平稳运行。②直接融资和间接融资比例反映一国金融体系配置的效率是否与实体经济相匹配，而我国正处于转变经济发展方式、调整产业结构的经济转型期，需要发展多种股权融资方式弥补间接融资的不足，提高金融支持实体经济的能力;通过市场主体充分博弈直接进行交易，更有利于合理引导资源配置，发挥市场筛选作用。

　　68.按形态的不同，债券可以分为( )。Ⅰ.信用债券 Ⅱ.实物债券Ⅲ.凭证式债券Ⅳ.记账式债券

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：按形态的不同，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。信用债券也称无担保债券，是按担保性质进行分类的。

　　69.

　　关于股票质押融资，下列说法正确的有( )。

　　Ⅰ.股票质押融资属于一种权利质押

　　Ⅱ.股票抵押融资最常见的是股权质押贷款

　　Ⅲ.以股份有限公司的股权进行出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向工商行政管理机关办理出质登记

　　Ⅳ.以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ 、Ⅳ

　　D. Ⅲ 、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：股票质押融资最常见的是股权质押贷款。所谓股权质押贷款，是指借款人以其自身或第三人持有依法可以转让和出质的某上市公司、非上市股份有限公司、有限责任公司的股权作为质押物向银行申请贷款。

　　70.股份初始登记的内容包括( )。Ⅰ.股票首次公开发行登记 Ⅱ.基金募集登记Ⅲ.增发新股登记 Ⅳ.企业债券发行登记

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：证券初始登记包括股票首次公开发行登记、权证发行登记、基金募集登记、企业债券和公司债券发行登记、记账式国债发行登记以及股票增发登记、配股登记、基金扩募登记等。其中，股份初始登记包括股票首次公开发行登记、增发新股登记、送股(或转增股本)登记和配股登记等。

　　71.根据《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定，律师事务所从事证券法律业务的条件有( )。 Ⅰ.已经办理有效的执业责任保险 Ⅱ.最近1年未因违法执业行为受到行政处罚 Ⅲ.有20名以上执业律师，其中10名以上曾从事过证券法律业务 Ⅳ.内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定，鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务：①内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好;②有加名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务;③已经办理有效的执业责任保险;④最近2年未因违法执业行为受到行政处罚。

　　72.合格境外机构投资者可以投资于( )。 Ⅰ.在证券交易所挂牌交易的股票 Ⅱ.在证券交易所挂牌交易的债券 Ⅲ.在证券交易所挂牌交易的权证 Ⅳ.证券投资基金

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：合格境外机构投资者在经批准的投资额度内，可以投资于中国证监会批准的人民币金融工具.具体包括在证券交易所挂牌交易的股票、在证券交易所挂牌交易的债券、证券投资基金、在证券交易所挂牌交易的权证以及中国证监会允许的其他金融工具。

　　73.存款准备金的类别一般分为( )。 Ⅰ.活期存款准备金 Ⅱ.定期存款准备金 Ⅲ.超额准备金 Ⅳ.储蓄存款准备金

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：存款准备金的类别一般分为活期存款准备金、储蓄和定期存款准备金、超额准备金。

　　74.金融期货的基本功能有( )。 Ⅰ.套利 Ⅱ.投机 Ⅲ.价格发现 Ⅳ.套期保值

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：金融期货具有四项基本功能：①套期保值功能;②价格发现功能;③投机功能;④套利功能。

　　75.申请发行可交换公司债券应满足的条件有( )。 Ⅰ.公司最近1期末的净资产额不少于人民币1亿元 Ⅱ.公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 Ⅲ.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40% Ⅳ.该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币15亿元

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正确答案：C

　　解析：申请发行可交换公司债券，应当符合下列规定：①申请人应当是符合《公司法》《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司;②公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷;③公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元;④公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息;⑤本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%;⑥本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告目前20个交易日均价计算的市值的70%，且应当将预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物;⑦经资信评级机构评级，债券信用级别良好;⑧不存在《公司债券发行试点办法》第八条规定的不得发行公司债券的情形。

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