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　　一、选择题 第1题、充抵融资融券保证金的有价证券，在计算保证金金额时应当以证券市值按一定折算率进行折算，其中交易所交易型开放式指数基金折算率最高不超过()。

　　A、[80%]

　　B、[85%]

　　C、[90%]

　　D、[95%]

　　正确答案： C

　　【解析】交易所交易型开放式指数基金折算率最高不超过90%。

　　第2题、股份公司在提供优先认股权时会设定一个()，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权。

　　A、股权交易日

　　B、股权登记日

　　C、股权发行日

　　D、股权认购日

　　正确答案： B

　　【解析】普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权;在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。

　　第3题、除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为()。

　　A、奇异型期权

　　B、现货期权

　　C、期货期权

　　D、看跌期权

　　正确答案： A

　　【解析】除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为奇异型期权。

　　第4题、我国的上海证券交易所及深圳证券交易所对B股实行回转交易制度，下列说法正确的是()。

　　A、目前我国对B股的回转交易制度规定和权证的相同

　　B、B股回转交易是指投资者买入的B股经确认成交后，在交收后全部或部分卖出

　　C、B股回转交易是指投资者买入的B股经确认成交后，在交收前全部或部分卖出

　　D、目前我国对B股实行交易日当日回转交易

　　正确答案： C

　　【解析】回转交易是指投资者买入的证券，经确认成交后，在交收前全部或部分债券卖出和权。证实行当日起回转交易，而B股实行次交易日起回转交易。B股与权证的回转交易制度明显不同。

　　第5题、在我国，新股网上竞价发行是指()利用证券交易所的交易系统，以自己作为唯一的卖方，按照发行人确定的底价将公开发行的股票的数量输入其在证券交易所的股票发行专户，投资者作为买方，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购的一种发行方式。

　　A、新股发行人

　　B、新股发行主承销商

　　C、证券交易所

　　D、证券登记结算公司

　　正确答案： B

　　【解析】在我国，新股网上竞价发行是指“主承销商”利用证券交易所的交易系统，以自己作为唯一的卖方，按照发行人确定的底价将公开发行的股票的数量输入其在证券交易所的股票发行专户，投资者作为买方，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购的一种发行方式。

　　第6题、从资本市场的发展历程来看，()是证券监管机构的首要任务和宗旨。

　　A、保护投资者利益

　　B、证券经营机构的不断壮大

　　C、保证证券交易价格的稳定

　　D、保证证券发行人能够筹集到所需资金

　　正确答案： A

　　【解析】从资本市场的发展历程来看，保护投资者利益，让投资者树立信心，是培育和发展市场的重要环节，是证券监管机构的首要任务和宗旨。

　　第7题、上海交易所的指定交易制度于()起推行。

　　A、[1998年1月1日]

　　B、[1998年4月1日]

　　C、[1999年1月1日]

　　D、[1999年4月1日]

　　正确答案： B

　　【解析】上海交易所的指定交易制度于1998年4月1日起推行。

　　第8题、在国际债券市场上，不需要官方主管机构批准，也不受货币发行国有关法令管制和约束的债券是()。

　　A、武士债券

　　B、扬基债券

　　C、熊猫债券

　　D、欧洲债券

　　正确答案： D

　　【解析】外国债券(武士债券、扬基债券、熊猫债券)的发行受发行地所在国有关法规的管制和约束，并且必须经官方主管机构批准。而欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束。

　　第9题、可交换债券与可转换债券的相同之处是()。

　　A、发行主体和偿债主体

　　B、适用的法规

　　C、发行要素相似

　　D、所换股份的来源

　　正确答案： C

　　【解析】可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素相似，也包括票面利率、期限、换股价格和换股比率、换股期限等。

　　第10题、按照我国相关制度规定，新股网上定价发行过程中，当有效申购总量大于该次股票发行量时，认购成功者的确认方式是()。

　　A、按价格优先

　　B、按抽签决定

　　C、按时间优先

　　D、按竞阶决定

　　正确答案： B

　　【解析】按照我国相关制度规定，新股网上定价发行过程中，当有效申购总量大于该次股票发行量时，认购成功者的确认方式是摇号抽签方式决定。确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购单位新股。

　　第11题、()是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人和法人才能开立证券账户。 A、同一性

　　B、真实性

　　C、一致性

　　D、合法性

　　正确答案： D

　　【解析】考察开立证券账户的基本原则。合法性是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人和法人才能开立证券账户。

　　第12题、变更登记是指由()执行并确认记名证券的过户的行为。

　　A、证券交易所

　　B、证券交易代理商

　　C、证券登记结算机构

　　D、律师事务所

　　正确答案： C

　　【解析】变更登记的概念。变更登记是指由证券登记结算机构执行并确认记名证券过户的行为。

　　第13题、会计师事务所申请证券资格，要求注册会计师应不少于()。

　　A、30人

　　B、35人

　　C、55人

　　D、80人

　　正确答案： D

　　【解析】会计师事务所申请证券资格，应符合的条件之一是：注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年中持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人。

　　第14题、在名义收益率相等的情况下，如果考虑税收的因素，使投资者获得更多实际投资收益的债券是()。

　　A、政府债券

　　B、公司债券

　　C、企业债券

　　D、金融债券

　　正确答案： A

　　【解析】根据《中华人民共和国个人所得税法》规定，个人投资的公司债券利息、股息、红利所得应纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入可免纳个人所得税。因此，在政府债券与其他证券名义收益率相等的情况下，如果考虑税收因素，持有政府债券的投资者可以获得更多的实际投资收益。

　　第15题、对于最低结算备付金比例，债券品种按()计收。

　　A、[5%]

　　B、[10%]

　　C、[15%]

　　D、[20%]

　　正确答案： B

　　【解析】对于最低结算备付金比例，债券品种按10%计收。

　　第16题、下列选项中，利率在偿付期限内发生变化的是()。

　　A、贴现债券

　　B、附息债券

　　C、息票累积债券

　　D、浮动利率债券

　　正确答案： D

　　【解析】浮动利率债券是在票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的债券，所以其利率在偿付期限内会发生变化。

　　第17题、证券交易所会员如果发现投资者的证券交易出现异常交易行为，且可能严重影响证券交易秩序的，应当予以提醒，并及时向()报告。

　　A、证券交易所

　　B、证券公司

　　C、证监会

　　D、证券业协会

　　正确答案： A

　　【解析】证券交易所会员如果发现投资者的证券交易出现异常交易行为，且可能严重影响证券交易秩序的，应当予以提醒，并及时向证券交易所报告。

　　第18题、投资者买卖证券的第一步是要向()及其代理点申请开立证券账户。

　　A、证券交易所

　　B、中国结算公司

　　C、证券业协会

　　D、证监会

　　正确答案： B

　　【解析】投资者买卖证券的第一步是要向中国结算公司及其代理点申请开立证券账户。根据我国现行做法，投资者入市应事先到中国结算公司上海分公司或中国结算公司深圳分公司及其代理点开立证券账户。

　　第19题、债券的回购交易具有()的属性。

　　A、短期融资

　　B、中期融资

　　C、长期融资

　　D、近期融资

　　正确答案： A

　　【解析】债券的回购交易具有短期融资的属性。

　　第20题、按照现行规定，所有合格境外机构投资者持有单个上市公司挂牌交易A股数量，合计不得超过该上市公司总股本的()。

　　A、[15%]

　　B、[20%]

　　C、[10%]

　　D、[5%]

　　正确答案： B

　　【解析】所有合格境外机构投资者持有单个上市公司挂牌交易A股数量，合计不得超过该上市公司总股本的20%。

　　第21题、投资者的资金账户一般在()处开立。

　　A、证券公司总部

　　B、证券交易所

　　C、存管银行

　　D、证券营业部

　　正确答案： D

　　【解析】客户开立资金账户，应到证券公司营业部柜台提出书面申请。

　　第22题、可转换债券通常是转换成()。

　　A、担保债券

　　B、抵押债券

　　C、优先股票

　　D、普通股票

　　正确答案： D

　　【解析】可转换债券是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的证券。可转换债券通常是转换成普通股票，当股票价格上涨时，可转换债券的持有人行使转换权比较有利。

　　第23题、金融衍生工具的价格取决于()价格的变动。

　　A、基础金融产品

　　B、股票市场

　　C、外汇市场

　　D、债券市场

　　正确答案： A

　　【解析】金融衍生工具又称金融衍生产品，是与基础金融产品相对应的一个概念，指建立在基础产品或基础变量之上，其价格取决于基础金融产品价格(或数值)变动的派生金融产品。

　　第24题、融资融券业务的决策与授权体系原则上按照()的架构设立和运行。

　　A、业务决策机构--董事会--分支机构

　　B、董事会--业务决策机构--业务执行部门--分支机构

　　C、业务决策机构--业务执行部门--董事会--分支机构

　　D、业务决策机构--董事会--业务执行部门--分支机构

　　正确答案： B

　　【解析】融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会--业务决策机构--业务执行部门--分支机构”的架构设立和运行。

　　第25题、可转换公司债券在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时不具有()。

　　A、债权人的权利

　　B、股东的权利

　　C、债权人的义务

　　D、债权人的责任

　　正确答案： B

　　【解析】可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势。可转换公司债券与一般的债券一样，在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时并不具有股东的权利;当发行公司的经营业绩取得显著增长时，可转换公司债券的持有人可以在约定期限内，按预定的转换价格转换成公司的股份，以分享公司业绩增长带来的收益。

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