第 1 页：单项选择题

第 3 页：多选题

第 4 页：判断题

　　二、多选题

　　1、下列关于商业银行流动性风险与各类主要风险关系的表述，正确的有( )。

　　A 重大的操作风险损失可能对流动性造成显著影响

　　B 市场风险会影响投资组合的收益，并因此造成流动性波动

　　C 制定和实施新战略、推广新产品/业务之前，应当评估其可能对流动性造成的影响

　　D 良好的声誉有助于商业银行以合理的成本获得所需的资金，从而改善其流动性

　　E 承担较高的信用风险有助于降低流动性风险

　　正确答案：A,B,C,D

　　承担较高的信用风险有可能增加流动性风险。

　　2、甲乙两人在某银行从事柜台业务多年，乙为柜台会计主管，甲为普通柜台人员。工作中两人关系密切、无话不谈，在密码管理中正确的做法有( )。

　　A 甲乙密码互相不知悉

　　B 甲乙密码定期或不定期更换并严格保密

　　C 乙可以用甲的密码为客户办理业务

　　D 甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权

　　E 乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权

　　正确答案：A,B,D

　　加强柜员管理，柜员密码严格保密并定期或不定期更换，主管授权密码严格保密，严禁主管自授权，严禁主管利用本人和他人的身份或密码办理业务。

　　3、商业银行对同时符合下列哪些条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%( )。

　　A 商业银行对单家企业的风险暴露不超过500万元

　　B 符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准

　　C 单笔贷款超过600万元

　　D 商业银行对单家企业的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%

　　E 只适用于生产加工类型的企业

　　正确答案：A,B,D

　　对微型和小型企业的债权必须满足：企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准;商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过500万元;商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%

　　4、商业银行于2011年3月30日向某企业发放一笔500万1年期的贷款，当该企业出现下列哪些情形时应被视为违约( )。

　　A 该笔贷款未到期，但是企业已经停产

　　B 到2012年5月1日还有30万的逾期

　　C 银行将该笔贷款划分为关注类

　　D 到2012年10月1日还有200万逾期

　　E 银行将该笔贷款划分为可疑类，且已经逾期90天以上

　　正确答案：D,E

　　债务人被视为违约的情形：1、信贷债 务逾期90天以上;2、贷款停止计息或应计利息纳入表外核算;3、银行核销了贷款或已计提贷款损失准备;4、银行将贷款出售并承担一定比例的账面损 失;5、银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出调整;6、债务人被列为破产企业或进入破产状态。

　　5、某公司2009年1月4日从A银行获取了一笔贷款金额1000万元、期限1年、年利率7%的流动资金贷款，根据巴塞尔新资本协议中违约的定义，则出现下列哪些情况时，该公司将被A银行视为违约客户( )。

　　A 2010年1月4日，A银行与该公司签订贷款重组协议，免除其70万元的利息，该公司偿还200万元的贷款本金，剩余800万元2010年7月3日偿还，年利率6%

　　B 考虑到贷款质量下降，2009年9月，A银行为该笔贷款提取了250万元的贷款损失专项准备

　　C 为优化资产结构，2009年7月4日，A银行以1000万元的价格将该笔贷款出售给B银行

　　D 截至2010年2月15日，该公司仍未偿还该笔贷款

　　E 2009年7月，由于经营不善，该公司向法院申请破产

　　正确答案：A,B,C,E

　　债务人被视为违约的情形：1、信贷债 务逾期90天以上;2、贷款停止计息或应计利息纳入表外核算;3、银行核销了贷款或已计提贷款损失准备;4、银行将贷款出售并承担一定比例的账面损 失;5、银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出调整;6、债务人被列为破产企业或进入破产状态。

　　6、商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有( )。

　　A 债券买卖

　　B 债券回购

　　C 期货交易

　　D 远期交易

　　E 即期外汇买卖

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　巴塞尔委员会认为对未结算的证券、商 品和外汇交易，从交易日开始都会面临交易对手风险，特别是交易对手的信用风险。交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下三类交易的风险：场外衍生工 具交易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和与中央交易对手交易形成的信用风险。

　　7、在商业银行信用风险内部评级法的债项评级中，对违约损失率产生影响的因素有( )。

　　A 清偿优先性

　　B 宏观经济周期

　　C 企业所处行业

　　D 担保情况

　　E 企业规模

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　所有选项均是估计债项评级和违约损失率需要考虑的因素。

　　8、商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的主要风险，包括( )。

　　A 操作风险

　　B 信用风险

　　C 集中度风险

　　D 市场风险

　　E 银行账户利率风险

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。

　　9、银行制定资本规划需要考虑的因素有( )。

　　A 风险评估结果

　　B 压力测试结果

　　C 资本监管要求

　　D 未来资本需求

　　E 资本可获得性

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。 商业银行制定资本规划和流动性管理计划应考虑压力测试结果，并将其作为制定本行风险偏好和设定风险暴露限额的重要依据之一，为商业银行中长期战略发展提供决策参考。

　　10、在全球范围内，各国对银行业监管实行严格的行业准入，是因为( )。

　　A 银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响

　　B 银行业的垄断和竞争应保持适度均衡

　　C 银行具有很强的公众性

　　D 银行面临着复杂的风险种类

　　E 银行具有特殊的资产负债结构

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　11、商业银行在特定时段内需要借入的资金规模(流动性需求)是由一定水平的( )决定的。

　　A 一定数量的流动性资产

　　B 净利润

　　C 客户规模

　　D 发放的贷款

　　E 核心存款

　　正确答案：A,D,E

　　商业银行的流动性需求(需要借入的资金规模)是由一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定的。

　　12、X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有( )。

　　A 业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险

　　B 外包服务最终责任人依然是X银行

　　C X银行旨在通过业务外包来转移操作风险

　　D 外包有利于银行将工作重点放在核心业务上

　　E 业务外包本身也可能存在风险

　　正确答案：B,C,D,E

　　13、商业银行在建立健全风险管理绩效考核制度时应当( )。

　　A 建立尽职免责制度

　　B 建立责任追究制度

　　C 对业务部门引入经风险调整后的绩效考核

　　D 坚持“权责统一、错责相当”的原则

　　E 关注风险管理部门的工作质量

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　14、某商业银行董事会明确定位本银行为一家 积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。过去5年间，其信贷资产主要投向房地产行业，债券投资业务集中于高收益的次级债券。在当前市场情况下，该银 行面临严重的流动性风险。可以判断，这是由于( )长期积聚、恶化的综合作用结果。

　　A 战略风险

　　B 操作风险

　　C 市场风险

　　D 声誉风险

　　E 信用风险

　　正确答案：A,C,E

　　流动性风险是信用风险、市场风险、操 作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。信用风险：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增 加流动性风险，如本题中银行资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。市场风险：承担过高的市场风险(投机行为)可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组 合价值严重受损，从而增加流动性风险，如本题中，该银行信贷资产主要投向房地产行业。战略风险：制定/实施新战略(如开发/推广新产品/业务)之前，应合 理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响，避免战略决策错误可能造成的重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如本题中，某 商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。

　　15、商业银行为降低信用风险的经济资本占用，可以采取的途径有( )。

　　A 提高信贷准入门槛

　　B 将部分贷款打包出售

　　C 应用内部评级系统

　　D 购买信用保护

　　E 提高风险预警的及时性与准确性

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　16、商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务线，每个业务线对应的资本要求系数(以β表示)不同，监管规定的β值包括( )。

　　A 10%

　　B 18%

　　C 12%

　　D 20%

　　E 15%

　　正确答案：B,C,E

　　各业务条线的操作风险资本系数(β)如下：(1)零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%。(2)商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。

　　17、在金融衍生产品中，利率互换的主要作用有( )

　　A 降低融资成本

　　B 降低违约风险

　　C 丰富融资渠道

　　D 管理利率风险

　　E 管理汇率风险

　　正确答案：A,D

　　利率互换主要有以下作用：一是规避利率波动的风险，二是交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势有效地降低各自的融资成本。

　　18、已知某企业集团在A、B、C公司的表决 股份分别为35%、55%、20%、2011年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保;B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担 保;C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保。由下列分析恰当的有( )。

　　A 该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系

　　B 银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性

　　C 银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态

　　D A、B、C公司之间构成连环担保

　　E 银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信

　　正确答案：B,C,D,E

　　商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当对成员分别授信，单独管理并进行汇总。该企业集团对A、C公司未形成控制关系。

　　19、下列事件可能给商业银行带来信用风险的有( )。

　　A 借款人因经济危机陷入经营困境

　　B 自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易

　　C 即期外汇交易中，交易对手因系统故障未能按期交割

　　D 借款人的外部信用评级从AA级降为A级

　　E 保函业务中因客户未能履约而承担连带责任

　　正确答案：A,C,D,E

　　自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易，属于操作风险。

　　20、商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险，评估内容主要包括( )。

　　A 外部相关损失数据

　　B 业务经营环境

　　C 情景分析

　　D 内部操作风险损失数据

　　E 内部控制因素

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　21、商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有( )。

　　A 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙

　　B 未审核客户有效身份证件办理大额取现业务

　　C 未能正确识别假钞

　　D 无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务

　　E 未经授权办理大额取现业务

　　正确答案：B,C,D,E

　　柜台业务的操作风险类别有： ?未经授权办理大额存取款业务?未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务 ?无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务 ?未能识别而收入本外币假钞或变造钞 ?离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙求妥善保管 ?外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。

　　22、依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的有( )。

　　A 风险暴露类指标

　　B 风险迁延类指标

　　C 风险识别类指标

　　D 风险抵补类指标

　　E 风险水平类指标

　　正确答案：B,D,E

　　风险监管核心指标包括风险水平类指标、风险抵补类指标和风险迁徙类指标。

　　23、下列关于行业财务风险指标越高越好的有( )。

　　A 行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标

　　B 资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标

　　C 行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标

　　D 劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标

　　E 行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标

　　正确答案：A,B,C,D

　　①行业净资产收益率=净利润/平均净 资产×100%，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好。②行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数=行业内亏损企业亏损总额 /(行业内亏损企业亏损总额+行业内盈利企业盈利总额)，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小。③资本积累率=行业内企业年末所有者权 益增长额总和/行业内年初企业所有者权益总和×100%，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好。④行业销售利润率=行业内企业销售利润总和 /行业内企业销售收入总和×100%，该指标越高越好。该指标越高，说明行业产品附加值高，市场竞争力强，发展潜力大。⑤行业产品产销率=行业产品销售量 /行业产品产量×100%，该指标越高越好。该指标越高，说明行业产品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大。⑥劳动生产率=(截至当月累计工业增加值总 额x 12)/(行业职工平均人数×累计月数)×100%，该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其生产技术越先进，单位员工产出越 多。

　　24、适时发现可能预示即将发生流动性风险的预警信号，有助于商业银行及时采取措施化解或降低流动性风险。下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有( )。

　　A 市场上愿意提供融资的交易对手数量减少

　　B 大量债权人(包括存款人)要求提前兑付

　　C 银行发行的股票价格异常下跌

　　D 银行资产质量下降或资产过于集中

　　E 银行发行的可流通债券(包括次级债)的交易量显著增加，且买卖利差扩大

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　流动性风险在发生之前，通常会表现为 各种内、外部指标/信号的明显变化：①内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标 变化。例如，某项或多项业务/产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。② 外部指标/信号主要包括第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。例如，市场上出现关于商业银行的负面传言，外部评级下降，客户大量求证不利 于商业银行的传言，所发行的股票价格下跌，以及所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大，甚至出现交易/经纪商不愿买卖债券而 迫使银行寻求熟悉的交易/经纪商支持等。③融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失，债权人(包括存款人)提 前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资，愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显 著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。

　　25、商业银行市场风险管理的组织架构应当( )。

　　A 由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付

　　B 做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突

　　C 由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况

　　D 确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立

　　E 由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告

　　正确答案：B,C,D

　　商业银行应当确保各职能部门具有明确 的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、 交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供 独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力、物力资源。负责市场风险管理的工作人员应当具备相关的专业知识和技能，并充分了解本行与 市场风险有关的业务、所承担的各类市场风险，以及相应的风险识别、计量、监测和控制方法/技术。监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情 况，报告超限额情况也属于市场风险管理部门的职责之一。

　　26、如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括( )。

　　A 市场风险

　　B 国别风险

　　C 流动性风险

　　D 信用风险

　　E 操作风险

　　正确答案：A,C,D,E

　　27、商业银行的风险管理环境包括下列哪些要素( )。

　　A 风险偏好

　　B 风险文化

　　C 公司治理

　　D 管理战略

　　E 内部控制

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　商业银行的整体风险管理环境，包括公司治理、内部控制、风险文化和管理战略、风险偏好等方面的内容。

　　28、商业银行应恰当把握和控制( )等流动性比率/指标，一旦这些指标超过警戒线，处置不当则可能失去清偿能力，并最终导致商业银行破产。

　　A 现金头寸

　　B 贷款总额与核心存款的比率

　　C 大额负债依赖度

　　D 核心存款比例

　　E 易变负债与总资产比率

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　所有选项都是商业银行需要控制的流动性指标。

　　29、商业银行市场风险内部模型的定量要求有( )。

　　A 持有期为10个营业日

　　B 置信水平采用99%的单尾置信区间

　　C 应采用历史模拟法计算VaR值

　　D 市场价格的历史观测期至少为一年

　　E 至少每三个月更新一次数据

　　正确答案：A,B,D,E

　　巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出 了以下要求：置信水平采用99%的单尾置信区间;持有期为10个营业日;市场风险要素价格的历史观测期至少为1年;至少每3个月更新一次数据。但是，在模 型技术方面，巴塞尔委员会和各国监管当局均未作出硬性要求，允许银行自行选择三种常用模型技术中的任何一种。 商业银行可根据实际情况自主选择VaR值计量方法，包括但不限于方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法等。

　　30、下列属于监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容的有( )。

　　A 市场风险敏感度

　　B 管理水平和内部控制

　　C 资产质量

　　D 流动性

　　E 风险状况和资本充足性

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

　　31、下列关于商业银行战略风险管理的描述，正确的有( )。

　　A 战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失

　　B 战略风险管理是一种长期性管理

　　C 良好的战略风险管理最终会使商业银行获益

　　D 战略风险管理是一种短期性管理

　　E 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力

　　正确答案：B,C,E

　　战略风险管理是一种长期性管理，并且能够给商业银行带来较大的收益。

　　32、商业银行的限额管理体系通常包括( )。

　　A 单一客户限额

　　B 区域限额

　　C 集团客户限额

　　D 国别风险限额

　　E 行业限额

　　正确答案：A,B,C,D

　　限额管理体系不包括行业限额。

　　33、衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( )。

　　A 大额负债依赖度

　　B 资本充足率

　　C 成本收入比

　　D 正常贷款迁徙率

　　E 不良贷款迁徙率

　　正确答案：D,E

　　D和E项属于这种动态变化指标。

　　34、商业银行采用经风险调整的资本收益率(RAROC)进行业绩评估有助于( )。

　　A 优化经济资本配置

　　B 管理层正确判断当前的风险水平和未来发展的可持续性

　　C 业务部门理解因承担风险而获得的收益是有成本的

　　D 提高资本充足率

　　E 从根本上改变轻风险、重利润的经营方式

　　正确答案：A,B,C,E

　　采用经风险调整的资本收益率进行业绩评估的优势不包括提高资本充足率。

　　35、下列属于监管当局对银行类金融机构现场检查的重点内容的有( )。

　　A 市场风险敏感度

　　B 管理水平和内部控制

　　C 业务经营的合法合规性

　　D 资产质量和流动性状况

　　E 风险状况和资本充足性

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

　　36、商业银行声誉风险管理的最佳实践包括( )。

　　A 改善公司治理结构

　　B 推行全面风险管理理念

　　C 确保各类主要风险被正确识别、优先排序

　　D 预先做好防范危机的准备

　　E 为所有风险配置相应的经济资本

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　所有选项都属于声誉风险的最佳实践。

　　37、在商业银行市场风险管理中，采用内部模型法的主要优点有( )。

　　A 使不同的市场风险之间可以进行比较和汇总

　　B 使银行各类风险之间进行比较和汇总

　　C 使不同业务之间的市场风险可以进行比较和汇总

　　D 将不同业务的市场风险用一个确切的VaR值来表示

　　E 将不同类别的市场风险用一个确切的VaR值来表示

　　正确答案：A,C,D,E

　　与缺口分析、久期分析等传统分析的市场风险计量方法相比，市场风险内部模型的主要优点是可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值VAR来表示，是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法。

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