三、判断题(正确选“A”，错误选“B”。)

　　1.上市推荐人须在最近一年内无重大违法、违规行为。(　　)

　　2.外商投资企业作为发起人，其原审批项目必须已完成90%以上。(　　)

　　3.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。(　　)

　　4.企业应将整体业务的一部分组建为拟发行上市公司。(　　)

　　5.对于外购的无形资产，在评定其重估价值时，应根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力。(　　)

　　6.资产评估根据评估范围的不同，可以分为单项资产评估、部分资产评估及整体资产评估。(　　)

　　7.首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个会计年度。 (　　)

　　8.首次公开发行股票的募集资金运用方面，募集资金可以直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。(　　)

　　9.公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后10日内向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现。(　　)

　　10.中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。(　　)

　　11.发行涉及国有股份的，应在国家股股东之后标注“S1S”，在国有法人股股东之后标注“Ss”，并披露前述标识的依据及标识的含义。(　　)

　　12.提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新殷发行申请进入核准阶段，则此时保荐人(主承销商)的尽职调查责任终止。(　　)

　　13.保荐人应当自持续督导工作结束后15个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。持续督导的具体要求与首发相同。(　　)

　　14.根据增发及上市业务操作流程，T日增发新股可流通部分上市交易，当日股票应设置涨跌幅限制。(　　)

　　15.向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东必须在场。(　　)

　　16.凭证式国债是一种可以上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。(　　)

　　17.从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限改为2个月，发行款的上划采取一次缴款办法，国债发行手续费也由财政部一次拨付。(　　)

　　18.为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报财政部及中国人民银行。(　　)

　　19.金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。(　　)

　　20.向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以发起方式设立。在资产评估、财务审计、重组方案等工作完成的基础上，地方企业通过省、市、自治区政府，中央企业通过行业主管部门申请发起设立股份有限公司。(　　)

　　21.外资股发行的招股说明书必须采取严格的招股章程形式。(　　)

　　22.1993年12月通过的《公司法》中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。(　　)

　　23.中国证监会和证券交易所负责对股票承销业务的监管。(　　)

　　24.发行的股份募足后，股份有限公司发起人应当在15 日内主持召开创立大会，创立大会由认股人组成。创立大会应有代表股份总数1/2以上的认股人出席，方可举行。(　　)

　　25.我国现阶段，股份有限公司的发起人只能为法人。(　　)

　　26.股份有限公司减资生效后，如果是因资本过剩而减资，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务。如果是因亏损而减资，通常由公司按比例注销股份。(　　)

　　27.董事长由董事会1/3以上的董事选举产生和罢免，副董事长由董事长任命和罢免。(　　)

　　28.公司合并或者分立，登记事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理变更登记;公司解散的，应当依法办理公司注销登记;设立新公司的，应当依法办理公司设立登记。(　　)

　　29.发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不得有同业竞争或关联交易。(　　)

　　30.注册会计师在计划审计工作时，必须对重要性水平作出初步判断，以便为检查数量上重要的错报确定一个可接受的水平。(　　)

　　31.收益现值法是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。(　　)

　　32.改组为境外募股公司时，如果有境外的会计师查验账目，结果与国有资产管理部门确认的资产评估结果不一致，需要调整时，也要由确认原资产评估结果的国有资产管理部门审核同意。(　　)

　　33.法律意见书是对律师工作过程、法律意见书所涉及的事实及其发展过程、每一法律意见所依据的事实和有关法律规定作出的详尽、完整的阐述，说明律师制作法律意见书的工作过程，包括(但不限于)与发行人相互沟通的情况，对发行人提供材料的查验、走访、谈话记录、现场勘查记录、查阅文件的情况以及工作时间等。律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿。(　　)

　　34.辅导报告是保荐人或主承销商(以下统称“辅导机构”)对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。(　　)

　　35.生产型企业应当具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统;非生产型企业应当具备与经营有关的业务体系及相关资产。(　　)

　　36.募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务。(　　)

　　37.募集资金数额和投资项目不必与发行人现有生产经营规模相符合，但应与财务状况、技术水平和管理能力等相适应。(　　)

　　38.保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书及尽职调查报告的真实性、准确性、完整性负责。(　　)

　　39.根据中国证监会《关于赋予中国证券业协会部分职责的决定》的规定，主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的5个工作日内向中国证券业协会报送承销商备案材料。(　　)

　　40.贴现现金流量法是通过预测公司未来的现金流量，按照一定的利率计算公司的整体价值，从而进行股票估值的一种方法。(　　)

关注"证券从业"官方微信考前内部资料、考试备考信息等!

证券从业题库【手机题库下载】 | 微信搜索"566证券从业"

　　相关推荐：

　　2015年证券从业资格考试时间已公布(全年)

　　2015年证券从业资格考试报名时间已公布(全年)

　　2012-2014年证券从业真题及答案|解析|估分|下载

　　2015考试科目 | 2015证券从业资格考试报考指南

　　关注566证券从业微信 轻松过考试| 2015证券大纲