16、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行( )。

　　A、必须自行估计每笔债项的违约损失率

　　B、参照其他同等规模商业银行的违约损失率

　　C、由监管当局根据资产类别给定违约损失率

　　D、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

　　【答案与解析】正确答案：C

　　本题考查《巴塞尔新资本协议》中的条款内容，属记忆性知识点。在风险管理部分有很多法条、规定类的细节知识点，复习起来会比较吃力。对于法律条文的掌握， 给大家的建议是不用死记硬背，学会用比较归纳的方法，适当标记一下有可能出题的考点，像数字、时间、具体的要求等等。由于银行从业资格考试的题型都是客观 题，因而只要头脑中有了大概的印象，就不难根据选项得出正确的答案了。

　　本题中实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。

　　17、由经济学家坎托和帕克提出的C、P模型用于( )。

　　A、债项评级 B、市场风险评级

　　C、操作风险评级 D、国家风险主权评级

　　【答案与解析】正确答案：D

　　18、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括( )。

　　A、经营绩效类指标 8、风险可控类指标

　　C、资产质量类指标 D、审慎经营类指标

　　【答案与解析】正确答案：B

　　银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。

　　19、下列关于财务比率的表述，正确的是( )。

　　A、盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

　　B、杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力

　　C、流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

　　D、效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

　　【答案与解析】正确答案：A

　　本题综合考查了各种比率的含义。考生对这些比率可形象化记忆：

　　杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力;联想杠杆原理，杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。

　　流动陛比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。联想资金从存款人到贷款人，又从贷款人到提款人的流动性，是用来判断企业归还短期债务的能力。

　　效率比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

　　盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制成本、增加收益的能力。

　　20、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请( )。

　　A、合理，可以用利润来偿还贷款

　　B、合理，可以给银行带来利息收入

　　C、不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

　　D、不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

　　【答案与解析】正确答案：C

　　本题出在风险管理科目中，大方向就是要控制风险，减小风险的发生概率。如题所

　　述，用一年期的短期贷款用于长期投资，第一年的收益根本无法保证，对银行而言，是个很大的风险，显然，该申请是不合理的。通过本题，考生也要记住风险与收益相匹配这个根本目标，不论是在时间上还是在大小上，两者都要匹配。