二、不定项选择题(本大题共50小题，每小题1分，共50分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)

　　61、并购重组委员会的主要职责有(　　)。

　　A.审核上市公司并购重组是否符合相关条件

　　B.审核财务顾问、会计师事务所等机构及相关人员为并购重组申请事项出具的有关材料及意见书

　　C.审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告

　　D.依法对并购重组申请事项提出审核意见

　　62、证券公司从事短期融资券主承销业务，其公司的财务指标必须符合(　　)的条件。

　　A.总资产规模不低于30亿人民币

　　B.净资产规模不低于10亿人民币

　　C.净资本规模不低于20亿人民币

　　D.上年度净利润不低于4亿元人民币

　　63、询价对象应当符合的条件有(　　)。

　　A.依法设立，最近24个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚

　　B.依法可以进行股票投资

　　C.信用记录良好，具有独立从事证券投资所必需的机构和人员

　　D.具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制指标符合有关规定

　　64、下面关于上市公司收购的监管的说法正确的是(　　)。

　　A.中国证监会和各有关专家组成人员的专门委员会提供的咨询意见

　　B.证券交易所依法制定的业务规则

　　C.证券登记结算机构为上市公司收购及相关股份权益转换所涉及的证券登记、存管及结算事宜

　　D.收购人聘请的财务顾问及其他专业机构的监督

　　65、某上市公司最近1个会计年度，经审计的合并财务会计报表中总资产为18亿元人民币，总负债为8亿元人民币，下列属于该上市公司重大资产重组行为的有(　　)。

　　A.购买资产，总额为9.5亿元人民币

　　B.购买资产，净额为4.5亿元人民币

　　C.出售资产，总额为7.5亿元人民币

　　D.出售资产，净额为5.5亿元人民币

　　66、上市公司“财务独立”的内容包括(　　)。

　　A.公司不与控制人共用银行账户

　　B.公司建立了独立的财务管理制度

　　C.公司依法独立纳税

　　D.控制人没有向公司注入资产

　　67、下列关于股东权利说法，正确的有(　　)。

　　A.公司的股东权利如果滥用并对公司造成损失的，应依法赔偿

　　B.如果股东利用公司独立法人的地位逃避债务，则应对公司的债务承担连带责任

　　C.股东可以延期缴纳股款

　　D.股东拥有超额表决权

　　68、首次公开发行股票，如发行人发行过内部职工股，招股说明书应披露内部职工股的(　　)。

　　A.内部职工股的审批及发行情况

　　B.本次发行前的内部职工股托管情况

　　C.发生过的违法违规情况

　　D.对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体

　　69、上市公司向证券交易所申请可转换公司债券上市，应当提交的文件有(　　)。

　　A.上市报告书

　　B.保荐协议和保荐人出具的上市保荐书

　　C.验资报告

　　D.申请上市的董事会和股东大会决议

　　70、由于各国经济状况和法律传统的差异，资本确定原则的实现方式有所不同，以(　　)最具代表意义。

　　A.法定资本制

　　B.授权资本制

　　C.折中资本制

　　D.实收资本制

　　71、发行人对资本性支出的分析一般包括(　　)。

　　A.发行人应披露最近3年及1期重大的资本性支出情况

　　B.发行人应披露未来可预见的重大资本性支出计划及资金需求量

　　C.发行人应披露公司资产、负债的主要构成

　　D.发行人应列表披露最近3年及1期营业收入的构成及比例

　　72、招股说明书中，发行人所披露的风险因素之一是财务风险，它包括(　　)。

　　A.资产流动性风险

　　B.担保等或有负债的风险

　　C.难以持续融资的风险

　　D.债务结构不合理的风险

　　73、可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孽息，孽息具体包括(　　)。

　　A.资本公积转增股本

　　B.送股

　　C.分红

　　D.派息

　　74、股份有限公司的股东是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者。股东所持股份具有(　　)的特征。

　　A.有限责任性

　　B.独立性

　　C.平等性

　　D.不可分性

　　75、招股说明书的编制应遵循的要求是(　　)。

　　A.引用的数据应注明资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据

　　B.引用的数字应采用阿拉伯数字，有关金额只能用人民币金额

　　C.发行人可编制招股说明书外文译本

　　D.不得有祝贺性、广告性和恭维性的内容

　　76、在下列哪些情况出现时，证券交易所按照规定停止可转换公司债券的交易(　　)。

　　A.可转换公司债券流通面值少于3000万元时

　　B.可转换公司债券自转换期结束之前的前10个交易日

　　C.可转换公司债券在赎回期间停止交易

　　D.可转换公司债券流通面值少于5000万元时

　　77、重置资本法是指在现实条件下，被评估资产全新状态的重置资本减去该项资产的(　　)后，得到估算资产价值的一种方法。

　　A.重置性贬值

　　B.实体性贬值

　　C.经济型贬值

　　D.功能性贬值

　　78、发行人存在高危险、重污染情况的，应(　　)。

　　A.披露因安全生产及环境保护原因受到的处罚情况

　　B.披露近1年相关费用成本支出及未来支出情况

　　C.披露安全生产及污染治理情况

　　D.说明是否符合国家关于安全生产和环境保护的要求

　　79、股票发行方式除了网上定价、竞价方式和法人配售方式以外还有(　　)。

　　A.认购证方式

　　B.储蓄存单方式

　　C.全额预缴、比例配售方式

　　D.集合竞价方式

　　80、股份有限公司发起人的主要权利至少应该有(　　)。

　　A.参加公司筹委会

　　B.决定参加公司董事会人选

　　C.起草公司章程

　　D.决定公司经理人选

　　81、下列说法正确的是(　　)。

　　A.公司单笔担保额超过最近1期经审计净资产10%的担保属于公司股东大会特别职权

　　B.公司1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期经审计后总资产的30%的，须有股东大会2/3以上通过

　　C.股东大会审批变更募集资金用途事项属于股东大会一般职权

　　D.股东大会审批股权激励计划属于股东大会的特别职权

　　82、有下列(　　)情况之一的，公司应当修改章程。

　　A.董事会决定修改章程

　　B.《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触

　　C.公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致

　　D.股东大会决定修改章程

　　83、中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的非现场检查包括(　　)。

　　A.机构、制度与人员的检查

　　B.证券公司的年度报告

　　C.董事会报告

　　D.财务报表附注

　　84、投资银行在质量控制方面有(　　)。

　　A.投资银行业的业务风险控制和业务运作适当分离

　　B.客户回访应由业务运作部门进行

　　C.投资银行业务和风险部门应该人员一致

　　D.客户回访由投资银行风险控制部门进行

　　85、关于资产支持证券的贷款服务机构，下列说法正确的有(　　)。

　　A.贷款服务机构不能是资产支持证券的发起机构

　　B.贷款服务机构应当制定详细的政策和程序

　　C.贷款服务机构服务费用应当按照公平的市场交易条件和条款确定

　　D.中国银监会对资产支持证券实行风险检查

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