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2010年证券从业资格考试发行与承销第五章单选题

  11.申请首次公开发行股票的公司应按()的要求制作申请文件。

  A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》

  B.《首次公开发行股票并上市申请文件要求》

  C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》

  D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》

  12.第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的()。

  A.一般要求

  B.最低要求

  C.最高要求

  D.参考要求

  13.发行人首次公开发行股票报送申请文件,初次报送应提交()。

  A.原件两份,复印件两份

  B.原件一份,复印件两份

  C.原件一份,复印件一份

  D.原件一份,复印件三份

  14.()是发行人发行股票时,就发行中的有关事项向公众作出披露,并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

  A.招股公告

  B.招股说明书

  C.招股意向书

  D.招股发行书

  15.招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后()个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长,但至多不超过()个月。

  A.3,1

  B.6,3

  C.6,1

  D.12,6

  16.招股说明书的有效期为()个月,自()起计算。

  A.6,中国证监会核准发行申请前招股说明书第一次签署次日

  B.6,中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日

  C.12,中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日

  D.12,中国证监会核准发行申请前招股说明书第一次签署次日

  17.招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成,由()表决通过。

  A.发起人大会

  B.股东大会

  C.公司董事会

  D.公司监事会

  18.如果拟上市公司不能作出盈利预测,则应()。

  A.以历史数据代替

  B.以投资报告代替

  C.在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示

  D.以注册会计师的意见代替

  19.资产评估报告的有效期为()。

  A.评估报告日起的1年

  B.评估报告日起的2年

  C.评估基准13起的2年

  D.评估基准日起的1年

  20.当注册会计师出具()的审计报告时,如果认为必要,可以在意见段之后增加对重要事项的说明。

  A.保留意见

  B.否定意见

  C.拒绝表示意见

  D.无保留意见

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