项 目

内 容

单一客户风险监测

（1）基本面指标：品质类指标；实力类指标；环境类指标。

（2）财务指标：偿债能力指标；盈利能力指标；营运能力指标；增长能力指标。

贷款五级分类：正常、关注、次级、可疑和损失五类（后三类合称为不良贷款）。

贷款分类与债项评级的对比：

贷款分类：综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级；主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。

债项评级： 通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成；可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断。

组合风险监测

（1）传统的组合监测方法。

（2）资产组合模型。

项 目

内 容

不良资产／贷款率

不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）／各项贷款×100％

预期损失率

预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100％

单一（集团）客户授信集中度

单一（集团）客户贷款集中度=最大一家（集团）客户贷款总额／资本净额×100％

贷款风险迁徙率

（1）正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）／（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100％

（2）正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100％

（3）关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100％

（4）次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）×100％

（5）可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额／（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）×100％

不良贷款拨备覆盖率

不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）

贷款损失准备充足率

贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％