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　　题号:42

　　关于市场约束的表述，下面选项中不正确的是()

　　A、市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中

　　B、市场约束的目的在于保证市场提供另一层面的监督

　　C、市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等

　　D、这些利益相关者采取的举措，会对银行在金融市场上的运作产生多方面的影响

　　参考答案：A

　　题号:43

　　对于我国银行信息披露审计情况的表述，下面选项中不正确的是()

　　A、我国银行机构是沿袭了行政模式设置的，管理层次多、委托代理关系复杂是这种机构设置的特点，这给信息披露增加了难度，导致银行纵向和横向机构之间信息不完全、不对称现象严重，道德风险增加

　　B、许多银行不完全掌握所属分支机构的信息，造成监管控制不力，违规经营、违法犯罪问题不断发生。委托代理双方信息不对称必然导致代理成本膨胀和控制成本上升，并严重影响委托代理效率

　　C、我国银行执行的是外部审计，但来自政府的审计其目的主要是国有资产的管理和税收的征缴，并需要引入民间审计

　　D、目前，我国银行仍然没有适合自身业务特点的会计准则可遵循，对相关银行会计事项没有严格、统一的规定，各家银行的资产负债分类有很大的差别，对资本充足率的计算、坏账准备的计提也不尽相同

　　参考答案：C

　　题号:44

　　在计算资本充足率时，下列哪项表内资产对应的风险权重为100%?()

　　A、我国中央政府的债权

　　B、中央政府投资的公用企业的债权

　　C、企业、个人的贷款和自用房地产等资产

　　D、个人住房按揭贷款

　　参考答案：C

　　题号:45

　　风险为本的监管框架是由六个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监管流程。在这些步骤或环节中，()是风险为本监管的落脚点，也是风险为本监管制度有效性的根本所在。

　　A、风险评估

　　B、规划监管行动

　　C、风险评级

　　D、监管效果评价

　　参考答案：D

　　题号:46

　　CAMELS评级，是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。该方法体系包括六大要素评级和一个综合评级，也称骆驼评级。除了资产质量、管理和营利性之外，还包括哪三个因素?()

　　A、资本充足性、负债比率、客户结构

　　B、核心竞争力、负债比率、市场风险敏感度

　　C、核心竞争力、流动性、客户结构

　　D、资本充足性、流动性、市场风险敏感度

　　参考答案：D

　　题号:47

　　根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中流动性缺口率的定义为()

　　A、30天内到期的流动性资产减去30天内到期的流动性负债的差额

　　B、60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额

　　C、90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额

　　D、120天内到期的流动性资产减去120天内到期的流动性负债的差额

　　参考答案：C

　　题号:48

　　银行监管的必要性原理可以概括为五个方面，其中之一是利益冲突论。是说银行通常存在扩大其资产规模而增加利润的潜在动力。但由于银行本身并不承担全部风险成本，容易引发银行机构在信贷配给方面的()问题，造成金融市场效率低下。

　　A、盲目扩张和风险增大

　　B、逆向选择和风险增大

　　C、逆向选择和道德风险

　　D、盲目扩张和道德风险

　　参考答案：C

　　题号:49

　　在我国，《银行业监督管理法》从我国目前的市场环境和法治环境出发，明确我国银行业监督管理的目标是()

　　A、维护监管机构的权威

　　B、违法必究，杜绝银行的违法活动

　　C、保证中国人民银行制定的货币政策顺利执行

　　D、促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

　　参考答案：D

　　题号:50

　　按照银行监管必要性原理中的适度竞争论，认为银行业先天存在()与()的悖论。因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理

　　A、垄断与竞争

　　B、成本和收益

　　C、风险和收益

　　D、扩张和风险

　　参考答案：A

　　题号:51

　　关于外部审计与监督检查关系的表述，下面选项中不正确的是()

　　A、发展和完善注册会计师审计制度，确立权威中介机构的独立审计职能，严格规范信息披露主体对信息披露行为的主要责任，是增强信息披露真实性、可靠性、及时性、有效性的保障

　　B、加强银行内部的审计监督，建立由法人统一领导的相对独立高效的内部审计体制，形成以民间审计为核心的独立审计与内部审计相结合的监督体系显得尤为迫切

　　C、近年来，西方各国政府及商业银行斥巨资建设的银行电子化风险管理与控制系统，将商业银行的经营方针、政策、业务操作规范及经营活动，特别是信贷管理、国际结算及衍生交易风险的识别、防范、控制与化解制度纳入系统管理

　　D、我国可以借鉴经验，研究建立实时数据传输网络系统，将所有业务数据全部纳入计算机管理系统，使各业务部门和审计部门都能够方便地调阅和进行及时业务信息监控

　　参考答案：A

　　题号:52

　　商业银行的资本可以定义为三类。其中，()是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。它强调的是对资本的有偿占用。

　　A、账面资本

　　B、经济资本

　　C、监管资本

　　D、风险资本

　　参考答案：B

　　题号:53

　　在计算资本充足率时，对于表外项目对应的风险权重要按照两步转换的方法计算。首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数,获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产。下列哪一项表外项目的信用转换系数是20%?()

　　A、等同于贷款的业务

　　B、某些交易相关的或有负债，包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等

　　C、与贸易相关的短期或有负债，如有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证

　　D、信用风险仍在银行的资产销售与购买协议

　　参考答案：C

　　题号:54

　　CAMELS评级体系需对资产质量进行评级，下列哪一项属于资产质量评级时应考虑的因素?()

　　A、资产质量对资本的影响，如资产减值准备的充足程度

　　B、无形资产对资本的影响

　　C、表内外资产中各口径的问题资产的金额、结构分布、问题严重程度以及变化趋势

　　D、银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力

　　参考答案：C

　　题号:55

　　在资本监管要要点里，关于资本充足率的信息披露应该由商业银行董事会负责，未设置董事会的，由()负责。

　　A、高级管理层

　　B、行长

　　C、风险控制部门

　　D、银行发言人

　　参考答案：B

　　题号:56

　　关于风险监管内容，下面表述中不正确的是()。

　　A、监管机构应评估银行内部控制的质量

　　B、监管机构应认识到公司治理的重要性及其对银行业绩的影响

　　C、监管机构应考虑向银行发布建立统一的公司治理方式并积极实践的指引

　　D、监管机构可利用准入和监管流程评价被提名的董事和管理层的专业技能和诚信水平

　　参考答案：C

　　题号:57

　　流动性监管核心指标包括：流动性比例、超额备付金比率、核心负债比例和流动性缺口比率，按照本币和外币分别计算。其中流动性指标的计算公式是()，该指标不得()

　　A、流动性资产余额/流动性负债余额×

　　B、100%低于25%

　　C、流动性资产余额/负债余额×

　　D、100%高于25%参考答案：A

　　题号:58

　　监管部门通过()和()等监督检查手段，实现对风险的及时预警、识别和评估并针对不同风险程度的银行机构，建立风险纠正和处置安排，确保银行风险得以有效控制、处置。

　　A、事前监督事后监督

　　B、定期监督临时监督

　　C、非现场监管现场检查

　　D、长期监督短期监督

　　参考答案：C

　　题号:59

　　准备金充足程度指标包括信贷资产准备充足率和非信贷资产准备充足率。其中，信贷资产准备充足率为授信资产实际计提准备与应提准备之比，这一指标()

　　A、不能高于100%

　　B、不得低于100%

　　C、不得低于8%

　　D、不得高于12.5%

　　参考答案：B

　　题号:60

　　监管原则是是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循()四项基本原则。

　　A、公平、公开、公正、效率

　　B、依法、平等、竞争、效率

　　C、权威、公开、公平、效率

　　D、依法、公开、公正、效率

　　参考答案：D

　　题号:61

　　关于专有信息和保密信息的内容的表述，下面选项中不正确的是()

　　A、专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

　　B、保密信息则通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况，如使用的方法论、估计参数和数据等

　　C、如果以上这些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

　　D、这些有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突

　　参考答案：C

　　题号:62

　　商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额为重估储备。若银监会认为，重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的()

　　A、60%

　　B、70%

　　C、80%

　　D、100%参考答案：B

　　题号:63

　　银行特殊的资本结构是市场准入监管的必要性之一。这种特殊性表现在()

　　A、资产流动性高

　　B、股权分散

　　C、负债期限较短

　　D、负债比例高于工商企业

　　参考答案：D

　　题号:64

　　监管理念是指在监管实践中遵循的指导思想。监管理念既来源于监管实践，是对监管实践的总结，又指导银行监管实践，是实施银行业监管的行为准则。在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，银监会提出了()的监管理念。

　　A、“管法人、管风险、管内控、提高透明度”

　　B、“管董事会、管风险、管利润、提高透明度”

　　C、“管人事、管经营、管风险、提高透明度”

　　D、“管董事会、管风险、管经营、提高透明度”

　　参考答案：A

　　题号:65

　　资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率。资本充足率指标监管参数值遵循《巴塞尔资本协议的要求》，下列关于监管参数值的说法，哪一项是错误的?()

　　A、商业银行的核心资本充足率指标不得低于4%

　　B、总资本充足率不得低于8%

　　C、附属资本最高不得超过核心资本的100%

　　D、附属资本最高不得超过核心资本的12.5%

　　参考答案：D

　　题号:66

　　依据《贷款风险分类指导原则》(银发[2001]416号)，次级类贷款定义为()

　　A、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影因素

　　B、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

　　C、次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

　　D、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

　　参考答案：C

　　题号:67

　　流动性监管核心指标中，人民币超额备付金的比率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%，其比例不得低于2%.关于外币超额备付金比率的计算公式是()

　　A、(在中国人民银行超额外汇准备金存款+库存现金)/外币各项存款期末余额×

　　B、100%，

　　C、(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)/外币各项存款期末余额×

　　D、100%，参考答案：B

　　题号:68

　　监管部门对内部控制评价的内容主要包括以下几个方面：即内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与反馈评价。下列属于内部控制环境评价的是()

　　A、内部控制政策和目标

　　B、商业银行的运行机制

　　C、应急准备与处置情况

　　D、评价内部控制方案

　　参考答案：A

　　题号:69

　　商业银行经营的目的是追求利润最大化。其盈利能力状况也是监管当局应当重点监管的。资本金收益率属于盈利能力监管指标，下列关于这一指标，说法错误的是()

　　A、资本收益率也称为股本收益率

　　B、其计算公式为：税前收入/资本金总额

　　C、该指标可以审查银行资本或股本的盈利能力

　　D、一般来说，资本金盈利率较高，达到或超出行业平均水平的银行应该是比较好的银

　　行

　　参考答案：B

　　题号:70

　　对于商业银行信息披露的内容也有相关的监管规定，下列哪一项属于对银行资本结构的定性信息披露()

　　A、集团中适用资本协议的母公司名称

　　B、一级资本和二级资本的扣除额

　　C、对银行目前和未来业务以及评估资本充足率的方法进行简要阐述

　　D、介绍所有资本工具的特征及情况，特别是创新、复杂或混合资本工具的情况

　　参考答案：D

　　题号:71

　　对于上市银行，应当履行信息披露的基本义务。上市银行的信息披露主要分为()和()两类。

　　A、年度报告中期报告

　　B、简要报告详细报告

　　C、监管报告市场报告

　　D、定期报告临时报告

　　参考答案：D

　　题号:72

　　计入附属资本的长期次级债务，是指原始期限最少在五年以上的次级债务，经银监会认可，可列入附属资本。在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。如一笔十年期的次级债券，第八年计入附属资本的数量为()

　　A、80%

　　B、60%

　　C、40%

　　D、20%参考答案：B

　　题号:73

　　银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循的原则有()

　　A、依法、公开、公正、效率

　　B、公平、公开、公正、效率

　　C、公平、公开、有效、适当依法、公开、公正、适当参考答案：A

　　题号:74

　　2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，()形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。

　　A、资本结构、外部审计、市场竞争

　　B、资本要求、监督检查、市场纪律

　　C、资本要求、监督检查、市场竞争

　　D、资本结构、外部审计、市场纪律

　　参考答案：B

　　题号:75

　　关于内控评价的表述，下面选项中不正确的是()

　　A、内部控制评价包括过程评价与结果评价，过程评价侧重对内部控制主要目标实现程度的评价

　　B、商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制

　　C、商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动

　　D、商业银行内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行

　　参考答案：A

　　题号:76

　　在信用风险监管指标中，贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总

　　额，该项指标反映商业银行已提取的贷款损失准备金的数额与贷款类资产的比率。下面关于这一指标说法错误的是()

　　A、该指标等于或大于不良贷款率，说明该行存在信用风险

　　B、该项比率小于不良贷款率，表明该行存在信用风险

　　C、该项比率低于不良贷款率的差值越大，风险程度越高。

　　D、该项比率可以为监管当局提供判定银行信用风险状况的依据

　　参考答案：A

　　题号:77

　　存款人挤提存款是银行业稳定的最大的威胁。从经济学角度来看，挤兑行为产生最主要的原因是()

　　A、银行资金不足

　　B、信息不对称，存款人无法辨别经营状况好的银行

　　C、存款人不理性，心理作用

　　D、监管不足

　　参考答案：B

　　题号:78

　　自中央银行行使监管职能直到中国银行业监督管理委员会专司银行监管职能以来，银行监管部门根据法律和行政法规，颁布大量行业规章制度和管理指引。按风险类别划分，风险管理相关领域主要监管规章制度和监管分为四大类。下列属于操作风险管理领域的是:()

　　A、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

　　B、《商业银行市场风险管理指引》

　　C、《商业银行合规风险管理指引》

　　D、《商业银行信息披露暂行办法》

　　参考答案：C

　　题号:79

　　管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用()衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计设计影响。

　　A、数量、复杂性、及时性

　　B、运行速度、复杂性、便捷性

　　C、质量、数量、及时性

　　D、质量、及时性、便捷性

　　参考答案：C

　　题号:80

　　关于风险监管方法的表述，下面选项中不正确的是()

　　A、风险监管的方法一般分为非现场监管与现场监管两类，其中非现场监管是最重要的方式和手段

　　B、非现场检查是指认可机构不定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括统计资料申报表、内部管理账目等

　　C、非现场检查是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料

　　D、德国、英国等金融发达国家对金融业的日常监管已主要依靠非现场监管，中国人民银行也从1996年开始对国内商业银行实行非现场监管

　　参考答案：C

　　题号:81

　　《巴塞尔新资本协议》的三大支柱分别为()

　　A、最低资本要求、监督检查、市场约束

　　B、监督检查、市场约束、最低资本要求

　　C、市场约束、最低资本要求、监督检查、

　　D、监督检查、最低资本要求、市场约束

　　参考答案：A

　　题号:82

　　在我国商业银行非现场监管的指标中，核心资本充足率的计算公式为()

　　A、核心资本充足率=(核心资本一扣减项的50%)/(加权风险资产+12.5倍市场风险资本金一减值准备)

　　B、核心资本充足率=(核心资本+附属资本一扣减项的50%)/(加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备)

　　C、核心资本充足率=(核心资本一扣减项)/(加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备)

　　D、核心资本充足率=(核心资本+附属资本一扣减项)/(加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备)

　　参考答案：A

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