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2012年证券从业考试基础知识重点考点总结17

  1、 境内居民个人与非居民之间不得进行B股协议转让。

  2、 境内居民个人所购B股不得向境外转托管。

  3、 经有关部门批准,境内上市外资股或者其派生形式,如认股权凭证和境外存股凭证,可以在境外流通转让。

  4、 公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项,以人民币计价和宣布,以外币支付。

  5、 境外上市外资股:境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。

  6、 境外上市外资股采取“记名股票”形式,以人民币标明面值,以外币认购。

  7、 境外上市的形式:境外存股凭证、股票的其他派生形式。

  8、 在境外上市的外资股除了应符合我国有关法规外,还须符合上市所在地国家或者地区证券交易所制定的上市条件。

  9、 依法持有境外上市外资股、其姓名或者名称登记在公司股东名册上的境外投资人,为公司的境外上市外资股股东。

  10、公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项,以人民币计价和宣布,以外币支付。

  11、境外上市外资股主要由:H股、N股、S股、L股等构成。(分别代表:香港、纽约、新加坡、伦敦)

  12、H股指的是“注册地在我国内地”,在香港上市的外资股。

  13、需要说明的是:红筹股不属于外资股。

  14、红筹股:指在中国境外注册,在“香港上市”但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。

  15、红筹股已经称为内地企业进入国际资本市场的一条重要渠道。

  16、按流通受限与否分类:已完成股权分置改革的公司、未完成股权分置改革的公司。

  17、已完成股改的公司,按股份流通首先与否可分为:有限售条件股份、无限售条件股份。

  18、有限售条件股份是指:股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。

  19、有限售条件的股份包括:因股改暂时锁定的股份、内部职工股、董事、监事、高级管理人员持有的股份等。

  20、有限售条件的股份具体包括:(1)国家持股;(2)国有法人持股;(3)其他内资持股;(4)外资持股。

  21、国家持股:指有权代表国家投资的机构或部门(如国有资产授权投资机构)持有的上市公司股份。

  22、国有法人股:指国有企、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。

  23、其他内资持股:指境内非国有及国有控股单位(包括:名营企业、中外合资企业、外商独资企业等)及境内自然人持有的上市公司股份。其中又分为境内法人持股和境内自然人持股两类。

  24、外资持股:指境外股东持有的上市公司股份。其中又分为境外法人持股和境外自然人持股两类。

  25、无限售条件股份:流通转让不受限制的股份。

  26、无限售条件股份具体包括:

  (1) 人民币普通股,即A股,含向社会公开发行股票时向公司职工配售的公司职工股。

  (2) 境内上市外资股,即B股。

  (3) 境外上市外资股,即在境外证券市场上市的普通股,如H股。

  (4) 其他。

  27、未完成股改的公司,按股份流通受限与否分为2类:未上市流通股份、已上市流通股份。

  28、未上市流通股份:尚未在证券交易所上市交易的股份。

  29、未上市流通股份具体包括:(1)发起人股份;(2)募集法人股份;(3)内部职工股;(4)优先股或其他。

  30、已上市流通的股份:已在证券交易所上市交易的股份。

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