点击查看：2018年证券从业资格考试《法律法规》学习笔记汇总

　　融资融券的相关内容

　　(一)融资融券业务管理的基本原则

　　(1)合法合规原则。证券公司开展融资融券业务应遵守法律、行政法规和有关管理办法的规定，加强内部控制，严格防范和控制风险，切实维护客户资产的安全。

　　证券公司开展融资融券业务必须经中国证监会批准，任何证券公司不得向客户融资融券，也不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务。

　　证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金;向客户融券，应当使用自有证券或者依法取得处分权的证券。

　　(2)集中管理原则。证券公司对融资融券业务要实行集中统一管理。证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于证券公司总部。公司应建立完备的融资融券业务管理制度、决策与授权体系、操作流程和风险识别、评估与控制体系。

　　融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会—业务决策机构—业务执行部门—分支机构”的架构设立和运行。

　　董事会负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，确定融资融券业务的总规模。

　　业务决策机构由有关高级管理人员及部门负责人组成，负责制定融资融券业务操作流程，选择可从事融资融券业务的分支机构，确定对单一客户和单一证券的授信额度、融资融券的期限和利率(费率)、保证金比例和最低维持担保比例、可充抵保证金的证券种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券种类。

　　业务执行部门负责融资融券业务的具体管理和运作，制定融资融券合同的标准文本，确定对具体客户的授信额度，对分支机构的业务操作进行审批、复核和监督。

　　分支机构在公司总部的集中监控下，按照公司的统一规定和决定，具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作。

　　证券公司应当加强对分支机构融资融券业务活动的控制，禁止分支机构未经总部批准向客户融资、融券，禁止分支机构自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。

　　(3)独立运行原则。证券公司应当健全业务隔离制度，确保融资融券业务与证券资产管理、证券自营、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互分离、独立运行。

　　(4)岗位分离原则。证券公司融资融券业务的前、中、后台应当相互分离、相互制约。各主要环节应当分别由不同的部门和岗位负责，负责风险监控和业务稽核的部门和岗位应当独立于其他部门和岗位，分管融资融券业务的高级管理人员不得兼管风险监控部门和业务稽核部门。

　　(二)证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件

　　《证券公司融资融券业务管理办法》(中国证券监督管理委员会令第117号，已经2015年6月3日中国证券监督管理委员会第96次主席办公会议审议通过，自2015年7月1日起施行)第七条规定，证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件：

　　(1)具有证券经纪业务资格。

　　(2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险。

　　(3)公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。

　　(4)财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。

　　(5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。

　　(6)已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷。

　　(7)已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当性匹配管理。

　　(8)信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试。

　　(9)有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员。

　　(10)中国证监会规定的其他条件。

　　(三)融资融券业务的账户体系

　　1.证券公司信用账户

　　证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构、商业银行分别开立账户。

　　融券专用证券账户用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖

　　融资专用资金账户用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金

　　客户信用交易担保证券账户用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券

　　客户信用交易担保资金账户用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金

　　信用交易证券交收账户用于客户融资融券交易的证券结算

　　信用交易资金交收账户用于客户融资融券交易的资金结算

　　2.客户信用账户

　　客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立实名信用资金台账和信用证券账户，在指定商业银行开立实名信用资金账户。

　　客户信用资金台账 是客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券负债的明细数据的账户

　　客户信用证券账户 是证券公司根据证券登记结算公司相关规定为客户开立的、用于记载客户委托证券公司持有的担保证券的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的二级证券账户

　　客户信用资金账户 是客户在指定商业银行开立的用于记载客户交存的担保资金的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保资金账户的二级账户

　　(四)融资融券业务客户的申请、征信与选择

　　1.客户的申请

　　由客户本人向证券公司营业部提出申请。客户申请时应向证券公司营业部提交证券公司规定的相关材料。

　　2.客户征信调查

　　(1)内容：客户基本资料;投资经验;诚信记录;还款能力;融资融券需求。

　　(2)对未按照要求提供有关情况、在本公司及与本公司具有控制关系的其他证券公司从事证券交易的时间连续计算不足半年、交易结算资金未纳入第三方存管、证券投资经验不足、缺乏风险承担能力或者有重大违约记录的客户，以及证券公司的股东(不包括上市证券公司仅持有5%以下上市流通股份的股东)、关联人，证券公司不得向其融资、融券。

　　3.客户的选择标准

　　(1)从事证券交易时间：要求客户在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部及与本公司具有控制关系的其他证券公司营业部开设普通证券账户并从事交易满半年以上。

　　(2)账户状态：要求客户开户手续齐全、资料完备，资金账户与证券账户对应关系清晰，交易结算状态良好。

　　(3)信誉状况：客户信誉良好，无重大违约记录。

　　(4)资产状况：具有符合要求的担保品和较强的还款能力。

　　(5)投资风格及业绩：投资风格稳健，无重大失误和损失，有一定的风险承受能力。

　　(6)关联关系：非证券公司股东或关联人。

　　(五)融资融券业务合同的基本内容

　　《证券公司融资融券业务管理办法》第十三条规定，证券公司在向客户融资融券前，应当与其签订载有中国证券业协会规定的必备条款的融资融券合同，明确约定下列事项：

　　(1)融资、融券的额度、期限、利率(费率)、利息(费用)的计算方式。

　　(2)保证金比例、维持担保比例、可充抵保证金的证券的种类及折算率、担保债权范围。

　　(3)追加保证金的通知方式、追加保证金的期限。

　　(4)客户清偿债务的方式及证券公司对担保物的处分权利。

　　(5)融资买入证券和融券卖出证券的权益处理。

　　(6)违约责任。

　　(7)纠纷解决途径。

　　(8)其他有关事项。

　　第十四条规定，融资融券合同应当约定，证券公司客户信用交易担保证券账户内的证券和客户信用交易担保资金账户内的资金，为担保证券公司因融资融券所生对客户债权的信托财产。

　　证券公司与客户约定的融资、融券期限不得超过证券交易所规定的期限;融资利率、融券费率由证券公司与客户自主商定。

　　合约到期前，证券公司可以根据客户的申请为客户办理展期，每次展期期限不得超过证券交易所规定的期限。证券公司在为客户办理合约展期前，应当对客户的信用状况、负债情况、维持担保比例水平等进行评估。

扫描/长按二维码帮助证券从业考试通关

了解2018证从报考资讯

下载2018核心考点讲义

了解2018各科通关技巧

下载各科历年真题试卷

证券从业万题库 | 微信搜索"万题库证从资格考试"

　　相关推荐：

　　2018年证券从业资格考试复习资料汇总（各科目）

　　证券从业资格考试各章节三色笔记汇总（各科目）

　　2018年证券从业资格考试必做试题汇总（统考）

　　关注万题库证从资格考试微信 让你轻松通过考试！

　　历年证券从业资格真题及答案|解析|估分|下载