要点三

　　(二)证券交易所债券质押式回购交易流程

　　1.债券回购交易申报中，融资方按“买入”(B)予以申报，融券方按“卖出”(S)予以申报。

　　2.当日申报转回的债券，当日可以卖出。

　　要点四

　　(三)证券交易所质押式回购的申报要求

　　1.报价方式。以每百元资金的到期年收益率进行报价。

　　2.申报要求。沪、深证券交易所对申报单位、最小报价变动单位及申报数量的规定有所不同。

　　3.《上海证券交易所债券交易实施细则》规定，债券回购交易集中竞价时，其申报应当符合下列要求：

　　(1)申报单位为手，1000元标准券为1手;

　　(2)计价单位为每百元资金到期年收益;

　　(3)申报价格最小变动单位为0.005元或其整数倍;

　　(4)申报数量为100手或其整数倍，单笔申报最大数量应当不超过l万手;

　　(5)申报价格限制按照交易规则的规定执行。

　　4.深圳证券交易所规定：

　　(1)债券回购交易的申报单位为张，l00元标准债券为1张;

　　(2)最小报价变动为0.01元或其整数倍;

　　(3)申报数量为10张及其整数倍，单笔申报最大数量应当不超过10万张。

　　【例题3·单选题】

　　深圳证券交易所规定，债券回购交易申报数量为10张及其整数倍，单笔申报最大数量应当不超过( )。

　　A.1万张

　　B.10万张

　　C.50万张

　　D.100万张

　　【答案】B

　　要点五

　　三、全国银行间市场债券质押式回购交易的基本规则

　　1.全国银行间债券市场债券回购业务是指以商业银行等金融机构为主的机构投资者之问以询价方式进行的债券交易行为。

　　2.《全国银行间债券市场债券交易管理办法》规定，全国银行间债券市场回购的债券是指经中国人民银行批准、可在全国银行间债券市场交易的政府债券、中央银行债券和金融债券等记账式债券。

　　3.中央国债登记结算有限责任公司是中国人民银行指定的办理债券的登记、托管与结算的机构。中国人民银行是全国银行间债券市场的主管部门。中国人民银行各分支机构对辖内金融机构的债券交易活动进行日常监督。

　　要点六

　　(一)全国银行间市场质押式回购参与者

　　1.在中国境内具有法人资格的商业银行及其授权分支机构。

　　2.在中国境内具有法人资格的非银行金融机构和非金融机构。

　　3.经中国人民银行批准经营人民币业务的外国银行分行。

　　4.结算代理人是指经中国人民银行批准，代理其他参与者办理债券交易和结算的金融机构。目前，具有结算代理人资格的金融机构主要有各全国性商业银行、烟台住房储蓄银行和部分符合条件的城市商业银行。

　　【例题4·不定项选择题】

　　全国银行问债券回购参与者包括( )。

　　A.中国境内具有法人资格的商业银行及其授权分支机构

　　B.经中国人民银行批准经营人民币业务的外国银行总行

　　C.在中国境内具有法人资格的非银行金融机构和非金融机构

　　D.经中国人民银行批准经营人民币业务的外国

　　银行分行

　　【答案】ACD

　　要点七

　　(二)全国银行间市场质押式回购成交合同

　　1.回购成交合同是回购双方就回购交易所达成的协议。回购成交合同应采用书面形式。具体包括全国银行问同业拆借中心交易系统生成的成交单、电报、电传、传真、合同书和信件等。

　　2.以交易系统生成的成交单、电报和电传作为回购成交合同，业务公章和法定代表人(或授权人)签字可不作为必备条款。

　　【例题5·判断题】

　　以交易系统生成的成交单、电报和电传作为回购成交合同的，业务公章和法定代表人(或授权人)签字也是必备条款。( )

　　A.(对)

　　B.(错)

　　【答案】B(错)

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