查看汇总：2015年证券从业资格《发行与承销》章节重点汇总

　　查看详情：2015年证券从业提分密卷稳提35-60分！

　　股份有限公司概述

　　第一节　股份有限公司的设立

　　一、股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序

　　(一)设立原则

　　股份有限公司的设立实行准则设立。股份有限公司的公开募集设立，实行核准设立制度。证券公司的设立须经中国证监会核准。

　　【例题】判断正误：股份有限公司的设立，须经中国证监会核准。

　　[答案]错误。

　　(解析：证券公司的设立须经中国证监会核准。)

　　(二)设立方式

　　1.发起设立，是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立公司。在发起设立股份有限公司的方式中，发起人必须认足公司发行的全部股份，社会公众不参加股份认购。

　　2.募集设立，分为定向募集设立和社会募集设立两种。

　　(三)设立条件

　　1.发起人符合法定人数，必须要是2人—200人为发起人，必须有过半数的发起人在中国境内有住所。

　　2.发起人认缴和社会公开募集的股本达到法定资本最低限额(500万元)。公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足;其中，投资公司可以在5年内缴足。在缴足前，不得向他人募集股份。募集设立发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。

　　3.股份发行及筹办事项符合法律规定。

　　4.发起人制定公司章程，并经创立大会通过。公司章程是公司最重要的法律文件。

　　5.有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。

　　6.有公司住所。经公司登记机关登记的公司住所只能有一个，公司的住所应当在其公司登记机关辖区内。公司住所的变更，须到公司登记机关办理变更登记。

　　(四)设立程序(8项，P27)

　　3.向设区的市级以上工商行政管理部门申请名称预先核准。预先核准的公司名称保留期为6个月。预先核准的公司名称在保留期内，不得用于从事经营活动，不得转让。

　　5.股份发行、认购和缴纳股款。

　　(1)股票发行。股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。发起人的股票，应当标明“发起人股票”字样。

　　(2)发起人出资方式。发起人以货币、实物、知识产权、土地使用权以外的其他财产出资的，其登记办法由国家工商行政管理总局会同国务院有关部门规定。发起人不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。

　　全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。

　　(3)发起设立方式设立公司的股份认购：一次缴纳、分期缴纳。首次出资是非货币财产的，应当在公司设立登记时提交已办理其财产权转移手续的证明文件。

　　(4)募集设立方式设立公司的股份认购。第一步，发起人认购股份;并缴纳股款。第二步，发起人向特定对象或社会公开募集股份。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书。发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议。发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。

　　(5)股款缴纳后，须经依法设立的验资机构出具证明。

　　6.召开创立大会，并建立公司组织机构。

　　发起人应当自股款缴足之日起30日内主持召开公司创立大会。发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发行股份的股款缴足后，发起人在30日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。发起人应当在创立大会召开15日前将会议日期通知各认股人或者予以公告。创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。

　　7.设立登记并公告。以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后30日内向公司登记机关申请设立登记。

　　8.发放股票。公司成立前不得向股东交付股票。

关注"证券从业"官方微信，获取考前内部资料、考试备考信息等!

证券从业题库【手机题库下载】 | 微信搜索"566证券从业"

　　相关推荐：

　　2012-2014年证券从业真题及答案|解析|估分|下载

　　2015考试大纲 | 考试吧策划：2015年7月证券改革解读及应对策略

　　2015证券从业资格证考试证券交易真题及答案汇总| 2015证券报名时间

　　证券从业考试制度改革有关问题通知| 2015年11月证券从业资格考试报名须知