查看汇总：2014证券从业资格证券发行与承销知识点各章汇总

　　第三节 投资银行业务的内部控制

　　大纲要求：掌握投资银行业务内部控制的总体要求。熟悉承销业务的风险控制。了解证券承销业务中的不当行为以及对不当行为的处罚措施。

　　知识点一、投资银行业务内部控制的总体要求

　　1.投资银行部门应当遵循内部“防火墙”原则，建立有关隔离制度，做到投资银行业务与经纪、自营、受托投资管理、证券研究、咨询等在人员、信息、账户、办公地点上严格分开，以防利益冲突。

　　2.《证券公司内部控制指引》10条具体要求p22，其中注意：

　　第一，证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原则导致的法律风险、财务风险和道德风险。

　　第四，证券公司应建立尽职调查工作流程，加强投资银行业务人员的尽职调查管理，贯彻勤勉尽责、诚实信用的原则，明确业务人员对尽职调查报告所承担的责任;并按照有关业务标准、道德规范要求，对业务人员尽职调查情况进行检查。

　　第五，证券公司应加强投资银行项目的内核工作和质量控制。证券公司投资银行业务风险(质量)控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回访应主要由投资银行风险(质量)控制部门完成。

　　2010年12月29日，为指导证券公司建立健全信息隔离墙制度，提高防范内幕交易和管理利益冲突的能力，中国证券业协会发布了《证券公司信息隔离墙制度指引》，自2011年1月1日之日起施行。

　　中国证券业协会发布了《证券公司信息隔离墙制度指引》，自2011年1月1日之日起施行。

　　根据该指引，信息隔离墙的一般规定如下：

　　1.证券公司应当按照需知原则管理敏感信息，确保敏感信息仅限于存在合理业务需求或管理职责需要的工作人员知悉。

　　2.证券公司工作人员未经授权或批准不应获取敏感信息，对已经获取的敏感信息负有保密义务，不应利用敏感信息为自己或他人谋取不当利益。

　　3.证券公司应当采取保密措施，防止敏感信息的不当流动和使用，包括但不限于：

　　(1)与公司工作人员签署保密文件，要求工作人员对工作中获取的敏感信息严格保密;

　　(2)加强对涉及敏感信息的信息系统、通讯及办公自动化等信息设施、设备的管理，保障敏感信息安全;

　　(3)对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发的设备形成的电子邮件、即时通讯信息和其他通讯信息进行监测。

　　4.证券公司应当确保存在利益冲突的业务部门的办公场所和办公设备相对封闭和相互独立。

　　证券公司应当对掌握敏感信息的业务部门的办公场所人员进出情况进行监控，并要求工作人员避免进入与其职责存在利益冲突的业务部门的办公场所。

　　5.证券公司应当明确高级管理人员的职责权限，同一高级管理人员原则上不应同时分管两个或两个以上存在利益冲突的业务部门。同一高级管理人员同时分管两个或两个以上存在利益冲突的业务部门的，不应直接或间接参与具体证券品种的投资决策、投资咨询等可能导致利益冲突的业务活动。

　　证券公司工作人员不应同时履行可能导致利益冲突的职责，业务部门工作人员不应在与其业务存在利益冲突的子公司兼任职务。

　　证券公司有关业务的决策机构应当实行回避制度，防范可能产生的利益冲突。

　　6.证券公司应当确保存在利益冲突的业务的信息系统相互独立或实现逻辑隔离。

　　7.证券公司应当对证券自营、证券资产管理、融资融券等业务所涉资金、证券及账户实施分开管理，不应混合操作。

　　相关推荐：

　　2014年证券从业资格考试报考指南全面解析

　　编辑推荐：2001-2013证券从业资格考试真题汇编

　　2014年证券从业资格考试报名时间通知