41、基金持有人权益的代表是( )。

　　A:基金投资者

　　B:基金管理人

　　C:基金托管人

　　D: 基金发起人

　　标准答案：c

　　解　　析：P132

　　基金托管人又称基金保管人， 是依据基金运行中“管理与保管分开”的原则对基金管理人进行监督和保管基金资产的机构，是基金持有人权益的代表，通常由有实力的商业银行或信托投资公司担 任。基金托管人与基金管理人签订托管协议，在托管协议规定的范围内履行自己的职责并收取一定的报酬。基金托管人在基金的运行过程中起着不可或缺的作用。

　　42、按照《证券投资基金管理办法》的规定，封闭式基金的收益分配每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的

　　A:70%

　　B:90%

　　C:60%

　　D:80%

　　标准答案：b

　　解　　析：P139

　　按照《证券投资基金管理办法》的规定，封闭式基金的收益分配每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例 不得低于基金年度已实现收益的90%。开放式基金的基金合同应当约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例。基金收益分配应当采用现金方式。

　　43、证券公司风险控制指标中，不正确的是()

　　A:净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%

　　B:净资本与净资产的比例不得低于40%

　　C:净资本与负债的比例不得低于8%

　　D:净资产与负债的比例不得低于10% 。

　　标准答案：d

　　解　　析：P307

　　证券公司风险控制指标标准。

　　(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。

　　(2)净资本与净资产的比例不得低于40%。

　　(3)净资本与负债的比例不得低于8%。

　　(4)净资产与负债的比例不得低于20%。

　　44、证券公司经营承销业务的，对于IPO项目股票的风险资本准备比例是( )。

　　A:30%

　　B:15%

　　C:8%

　　D:4%

　　标准答案：b

　　解　　析：P308

　　证券公司经营证券承销业务的，应当分别按包销再融资项目股票、IP0项目股票、公司债券、政府债券金额的30%、l5%、8%、4%计算承销业务风险资本准备。

　　45、我国证券公司的设立实行审批制，由( )依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立。

　　A:中国人民银行

　　B:财政部

　　C:中国银监会

　　D:中国证监会

　　标准答案：d

　　解　　析：P275

　　证券公司的设立以及重要事项变更审批要求

　　46、IB制度起源于( )，目前在金融期货交易发达的国家和地区(美国、英国、韩国、我国台湾地区等)得到普遍推广并取得了巨大的成功。

　　A:日本

　　B:中国香港

　　C:美国

　　D:德国

　　标准答案：c

　　解　　析：P294

　　IB制度起源于美国，证券公司IB业务是指证券公司接受期货经纪商的委托，为期货经纪商介绍客户的业务。

　　47、证券公司自营业务的最高决策机构是( )。

　　A:董事会

　　B:投资决策机构

　　C:自营业务部门

　　D:经理层

　　标准答案：a

　　解　　析：P286

　　董事会：自营业务的最高决策机构，根据公司资产、负债、损益和资本充足等情况确定自营规模、可承受的风险限额等，并以董事会决议的形式进行落实。自营业务具体的投资运作管理由董事会授权公司投资决策机构决定。

　　48、公司犯提供虚假财务会计报告罪，对公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处 ( )有期徒刑或者拘役。

　　A:3年以下

　　B:3年以上

　　C:3年

　　D:5年以上

　　标准答案：a

　　解　　析：P328

　　依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。

　　49、属于行政法规和部门规章的是 。

　　A:《中华人民共和国证券法》

　　B:《证券公司监督管理条例》

　　C:《中华人民共和国证券投资基金法》

　　D:《中华人民共和国刑法》

　　标准答案：b

　　解　　析：P331

　　现行的证券行政法规共16件，其中与证券经营机构业务密切相关的有《股票发行与交易管理暂行条例》《证券、期货投资咨询管理暂行办法》以及2008年4月23日，国务院公布《证券公司监督管理条例》(以下简称《监管条例》)和《证券公司风险处置条例》(以下简称《处置条例》)。这两个条例的公布实施，进一步完善了我国证券公司监管的法律法规体系，使证券公司的运行与监管更加规范。

　　50、( )是证券监管工作首要目标。

　　A:降低系统性风险

　　B:保证证券市场的公平、效率和透明

　　C:保护投资者合法权益

　　D:防止内幕交易

　　标准答案：c

　　解　　析：p347

　　国际证监会公布了证券监管的3个目标：一是保护投资者;二是保证证券市场的公平、效率和透明;三是降低系统性风险。

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