第 1 页：选择题

第 3 页：组合型选择题

　　76[单选题] 市场风险的类型包括(　)。

　　Ⅰ.购买力风险

　　Ⅱ.流动性风险

　　Ⅲ.汇率风险

　　Ⅳ.政策风险

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：市场风险包括政策风险、景气周期波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险等。

　　77[单选题] 私募股权投资基金的组织结构包括(　)。

　　Ⅰ.信托制

　　Ⅱ.无限责任制

　　Ⅲ.有限合伙制

　　Ⅳ.公司制

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：私募股权投资基金通常分为有限合伙制、公司制和信托制3种组织结构。

　　78[单选题] 下列属于集合资产管理计划中客户义务的是(　)。

　　Ⅰ.至少3个月查询一次资产的配置状况

　　Ⅱ.保证委托资产来源及用途的合法性

　　Ⅲ.按合同约定支付管理费、托管费及其他费用

　　Ⅳ.按合同约定承担投资的风险

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：集合资产管理计划中客户义务包括： ①按合同约定承担投资风险;②保证委托资产来源及用途的合法性;③不得非法汇集他人资金参与集合资产管理计划;④不得转让有关集合资产管理合同或所持集合资产管理计划的份额;⑤按照合同的约定支付管理费、托管费及其他费用。

　　79[单选题] 买断式回购可选择的结算方式包括(　)。

　　Ⅰ.见款付券

　　Ⅱ.券款对付

　　Ⅲ.纯券过户

　　Ⅳ.见券付款

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：买断式回购以净价交易，全价结算，可选择的结算方式为券款对付、见券付款和见款付券3种方式。

　　80[单选题] 下列关于市盈率、市净率比较的说法中，正确的是(　)。

　　Ⅰ.每股净资产通常是一个累积的正值，因此市净率也适用于经营暂时陷入困难的以及有破产风险的公司

　　Ⅱ.对于资产包含大量现金的公司，市盈率是更为理想的比较估值指标

　　Ⅲ.市净率尤其适用于公司股本的市场价值完全取决于有形账面价值的行业，如银行、房地产公司

　　Ⅳ.统计学证明每股净资产数值普遍比每股收益稳定得多

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：对于资产包含大量现金的公司，市净率是更为理想的比较估值指标。

　　81[单选题] 下列关于货银对付交收制度的的说法中，正确的是(　)。

　　Ⅰ.货银对付制度可防范本金风险

　　Ⅱ.通过货银对付，保证证券和资金的所有权同时进行实质性交收

　　Ⅲ.货银对付制度是“一手交钱、一手交货”

　　Ⅳ.目前中国结算公司仅在基金、权证等品种中实行了货银对付制度

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：我国证券市场目前已经在权证、ETF等一些创新品种实行了货银对付制度，但A股、基金等老品种的货银对付制度还在推行中。

　　82[单选题] 根据我国《证券交易所管理办法》的规定，证券交易所会员应当向证券交易所履行的定期报告义务包括(　)。

　　Ⅰ.每月前7个工作日内报送上月统计报表及风险控制指标监管报表

　　Ⅱ.每年4月30日前报送上年度经审计财务报表和证券交易所要求的年度报告材料

　　Ⅲ.每年4月30日前报送上年度会员交易系统运行情况报告

　　Ⅳ.每月前5个工作日内报送上月统计报表及风险控制指标监管报表

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：证券交易所会员应当向证券交易所履行的定期报告义务包括：每月前7个工作日内报送上月统计报表及风险控制指标监管报表，每年4月30日前报送上年度经审计财务报表和证券交易所要求的年度报告材料，每年4月30日前报送上年度会员交易系统运行情况报告，证券交易所规定的其他定期报告义务。

　　83[单选题] 下列关于金融债券的说法中，正确的是(　)。

　　Ⅰ.我国政策性银行在银行间债券市场发行的债券，属于金融债券

　　Ⅱ.非银行金融机构不可以发行金融债券

　　Ⅲ.商业银行可以发行金融债券

　　Ⅳ.证券公司短期融资券也属于金融债券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：金融债券是由银行和其他金融机构经特另q批准而发行的债券。金融债券包括政策性金融债券、商业银行债券、特种金融债券、非银行金融机构债券、证券公司债、证券公司短期融资券等。

　　84[单选题] 现金流量表的基本结构包括(　)。

　　Ⅰ.合作贸易活动产生的现金流量

　　Ⅱ.筹资活动产生的现金流量

　　Ⅲ.投资活动产生的现金流量

　　Ⅳ.经营活动产生的现金流量

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：现金流量表的基本结构分为3部分，即经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资(也称融资)活动产生的现金流量。

　　85[单选题] 开放式基金份额变化的核算内容包括基金份额的(　)。

　　Ⅰ.申购

　　Ⅱ.转换

　　Ⅲ.转托管

　　Ⅳ.赎回

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：开放式基金须对基金份额的申购与赎回情况、转入与转出情况以及基金份额拆分进行会计核算。

　　86[单选题] 下列选项中，不属于流动资产的是(　)。

　　Ⅰ.应收账款

　　Ⅱ.应付票据

　　Ⅲ.短期借款

　　Ⅳ.应付账款

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：企业的流动资产主要包括现金及现金等价物、应收票据、应收账款和存货等几项资产，它们能够在短期内快速变现，因而流动性很强。

　　87[单选题] 证券投资基金的特征包括(　)。

　　Ⅰ.集合投资

　　Ⅱ.分散风险

　　Ⅲ.专业理财

　　Ⅳ.分散投资

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：证券投资基金作为一种现代化的投资工具，主要具有以下3个特征： ①集合投资。②分散风险。⑧专业理财。

　　88[单选题] 下列选项中，属于银行间债券市场发行主体的是(　)。

　　Ⅰ.财政部

　　Ⅱ.商业银行

　　Ⅲ.中国人民银行

　　Ⅳ.中央结算公司

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：目前，银行间债券市场的发行主体主要有财政部、中国人民银行、政策性银行、商业银行，以及被批准可以发债的金融类公司、工商企业等。

　　89[单选题] 下列用来反映货币市场基金风险的指标包括(　)。

　　Ⅰ.融资比例

　　Ⅱ.投资组合平均剩余期限

　　Ⅲ.日每万份基金净收益

　　Ⅳ.浮动利率债券投资情况

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：用来反映货币市场基金风险的指标有投资组合平均剩余期限、融资比例、浮动利率债券投资情况等。

　　90[单选题] 下列属于常用的财务杠杆比率的是(　)。

　　Ⅰ.资产负债率

　　Ⅱ.权益乘数和负债权益比

　　Ⅲ.利息倍数

　　Ⅳ.资产收益率

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：常用的财务杠杆比率包括：资产负债率、权益乘数和负债权益比、利息倍数。

　　91[单选题] 下列不属于系统性风险的是(　)。

　　Ⅰ.财务风险

　　Ⅱ.经营风险

　　Ⅲ.利率风险

　　Ⅳ.流动性风险

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：系统性风险，也可称为市场风险，是由经济环境因素的变化引起的整个金融市场的不确定性的加强，其冲击是属于全面性的，主要包括经济增长、利率、汇率与物价波动，以及政治因素的干扰等。非系统性风险是由于公司特定经营环境或特定事件变化引起的不确定性的加强，只对个别公司的证券产生影响，是公司特有的风险，主要包括财务风险、经营风险和流动性风险。

　　92[单选题] 下列关于基金资产估值频率的说法中，正确的是(　)。

　　Ⅰ.基金一般都按照固定的时间间隔对基金资产进行估值，通常监管法规会规定一个最小的估值频率

　　Ⅱ.对开放式基金来说，估值的时间通常与开放申购、赎回的时间不一致

　　Ⅲ.目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值

　　Ⅳ.封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：对开放式基金来说，估值的时间通常与开放申购、赎回的时间一致。

　　93[单选题] 下列属于基金业绩评价需考虑的因素的是(　)。

　　Ⅰ.基金风险水平与基金规模

　　Ⅱ.时期选择

　　Ⅲ.投资目标与范围

　　Ⅳ.基金经理过往业绩

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：基金业绩评价需考虑的因素包括： ①投资目标与范围;②基金风险水平;③基金规模;④时期选择。

　　94[单选题] 下列关于净资产收益率的说法中，正确的是(　)。

　　Ⅰ.净资产收益率低，说明企业利用其自有资本获利的能力强，投资带来的收益高

　　Ⅱ.由于现代企业最重要的经营目标是最大化股东财富，因而净资产收益率是衡量企业最大化股东财富能力的比率

　　Ⅲ.影响净资产收益率的因素有很多，系统研究影响和改善净资产收益率的方法称为杜邦分析法

　　Ⅳ.净资产收益率也称权益报酬率，强调每单位的所有者权益能够带来的利润

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：净资产收益率高，说明企业利用其自有资本获利的能力强，投资带来的收益高;净资产收益率低则相反。

　　95[单选题] 下列属于证券经纪业务特点的是(　)。

　　Ⅰ.交易对象的特定性

　　Ⅱ.客户资料的保密性

　　Ⅲ.客户指令的权威性

　　Ⅳ.证券经纪商的中介性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：证券经纪业务的特点包括： ①业务对象的广泛性;②证券经纪商的中介性;③客户指令的权威性;④客户资料的保密性。

　　96[单选题] 下列关于公司型基金特点的说法中，正确的是(　)。

　　Ⅰ.基金的设立程序类似一般股份公司，基金本身为独立法人机构

　　Ⅱ.基金资产归公司所有

　　Ⅲ.投资者既是基金的委托人，又是基金的受益人

　　Ⅳ.基金的组织机构与一般股份公司类似，设有董事会

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：公司型基金的特点包括： ①基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构。但不同于一般股份公司的是，它委托基金管理公司作为专业的财务顾问或管理人来经营、管理基金资产。②基金的组织结构与一般股份公司类似，设有董事会和股东大会。基金资产归公司所有。

　　97[单选题] 下列属于大额可转让定期存单特征的是(　)。

　　Ⅰ.不记名，可以在二级市场上转让

　　Ⅱ.利率固定

　　Ⅲ.期限较短，一般在1年以内，最短的是14天，以4个月、6个月为主

　　Ⅳ.投资者一般为机构投资者和资金雄厚的企业

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：大额可转让定期存单的利率可以是固定的，也可以是浮动的，且一般比同期的定期存款利率要高，一般也高于同期国债的利率。

　　98[单选题] 股票价格指数的编制方法有(　)。

　　Ⅰ.拉斯贝尔加权指数

　　Ⅱ.费雪理想式

　　Ⅲ.简单算术股价指数

　　Ⅳ.加权股价指数

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：股价指数的编制方法有简单算术股价指数和加权股价指数两类。

　　99[单选题] 道·琼斯指数包括(　)。

　　Ⅰ.工业股价平均数

　　Ⅱ.运输业股价平均数

　　Ⅲ.公用事业股价平均数

　　Ⅳ.NASDAQ综合指数

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：现在人们所说的道 ·琼斯指数实际上是一组股价平均数，包括5组指标：①工业股价平均数;②运输业股价平均数;③公用事业股价平均数;④股价综合平均数;⑤道·琼斯公正市价指数。

　　100[单选题] 下列选项中，(　)会导致跟踪误差。

　　Ⅰ.基金分红

　　Ⅱ.基金费用

　　Ⅲ.现金留存

　　Ⅳ.完全复制

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：ETF的收益率与所跟踪指数的收益率之间往往存在跟踪误差。抽样复制、现金留存、基金分红以及基金费用等都会导致跟踪误差。

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