2009年证券从业考试《发行与承销》练习题(2)

　　31、发行人应披露()做出的重要承诺及其履行情况。

　　A 持有5%以上股份的主要股东

　　B作为股东的董事

　　C作为股东的监事

　　D 作为股东的高级管理人员

　　32、发行人应披露()的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。

　　A 董事

　　B 监事

　　C高级管理人员

　　D 核心技术人员

　　33、关于报表披露，下列说法错误的是()。

　　A发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表

　　B 发行人运行不足3年的，应披露最近1期的资产负债表和现金流量表

　　C 发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表

　　D 发行人应披露财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况

　　34、发行人目前存在重大()的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。

　　A 担保

　　B诉讼

　　C 或有事项

　　D重大期后事项

　　35、募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露()。

　　A 拟增资或收购的企业的基本情况及最近1年及1期经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表

　　B 增资资金折合股份或收购股份的评、定价情况

　　C 增资或收购前后持股比例及控制情况

　　D 增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系

　　36、关于“上市公司的盈利能力具有可持续性”，下列说法错误的是()。

　　A 最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据

　　B 高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化

　　C 不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项

　　D 最近24个月内层公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降30% 以上的情况

　　37、非公开发行股票，发行价格应()。

　　A 不低于定价基准日前10个交易日公司股票均价的80%

　　B不高于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

　　C不低于定价基准日前10个交易日公司股票均价的90%

　　D不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

　　38、上市公司发行新股时的招股说明书中关于上市公司历次募集资金的运用，()。

　　A 发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况

　　B 发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况

　　C 发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例

　　D 发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论

　　39、增发新股过程中的信息披露，下列说法正确的是()。

　　A 发行公司及其保荐人必须在刊登招股意向书摘要前5个工作日17：00前，向证交所提交全部文件

　　B 发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，江招股意向书全文及相关文件在证交所网站上披露，并对其内容负责

　　C 发行公司及其保荐人未在证交所 网站上披露招股意向书全文及相关文件的，不得在报刊上刊登招股意向书及其摘要

　　D 发行公司及其保荐人在证交所网站上披露招股意向书全文等 ，需要缴纳相关费用

　　40、关于核准发行，下列说法正确的是()。

　　A 自证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券

　　B自证监会核准发行之日起超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经证监会核准后方可发行

　　C证券发行申请未获核准的上市公司，自证监会做出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出发行申请

　　D 上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告证监会