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第十三章 不良贷款管理

　　1概述

　　1、按照四级分类，不良贷款定义为呆账、呆滞和逾期贷款的总和;从2002年起实行五级分类，不良贷款指次级、可疑和损失类贷款。

　　2、不良贷款的成因包括四方面，分别是社会融资结构、宏观经济体制、社会信用环境、商业银行自身问题。

　　3、不良贷款的处置方式：①现金清收(催收、依法诉讼等);②贷款重组(有效防范企业逃废银行债务);③以资抵债(依法保全银行信贷资产的一种特殊形式);④呆账核销。

　　2现金清收

　　1、现金清收准备：

　　①债权维护：

　　资产保全人员至少要从以下三个方面认真维护债权：其一，妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料;其二，确保主债权和担保权利具有强制执行效力，主要是确保不超过诉讼时效、保证责任期间，确保不超过生效判决的申请执行期限;其三，防止债务人逃废债务。

　　向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2年，从债务人应当还款之日起算，但在2年期间届满之前，债权银行提起诉讼、向债务人提出清偿要求或者债务人同意履行债务的，重新计算诉讼时效期间(仍然为2年)。

　　保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，没有约定的，以偿还借款的期限届满之日起6个月内为准。

　　②财产清查：债务人往往采取各种手段隐匿和转移资产，为了发现其财产线索，需查找其工商登记和纳税记录。

　　2、清收：跟据是否诉诸法律，划分为常规清收和依法收贷两种。

　　①常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收。常规清收需要注意以下几点：其一，要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力;其二，利用政府和主管机关向债务人施加压力;其三，要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款;其四，要将依法收贷作为常规清收的后盾。

　　②依法清收：常规清收手段无效后，采取的依法收的措施，具体步骤为：

　　A、提起诉讼：法院一般在立案之日起6个月内做出判决;银行不服一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内提出上诉;

　　B、财产保全：分为诉前财产保全(起诉前申请)和诉中财产保全(起诉后申请)，主要用于防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行;影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。申请保全资产时需谨慎，一旦申请错误，银行要赔偿被申请人因为财产保全所遭受的损失;

　　C、申请支付令：债务人应当自收到法院支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出书面异议;既不提出异议又不履行支付令的，债权人可以向人民法院申请强制执行;(强制执行情形一)

　　D、申请强制执行：下列法律文书，债务人拒绝履行的，可申请强制执行——法院发生法律效力的判决、裁定和调解书;依法设立的仲裁机构的裁决;公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书;(强制执行情形二)

　　申请执行的法定期限为两年。申请执行期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算;

　　E、申请债务人破产：当债务人不能偿还到期债务且经营亏损的趋势无法逆转时，应果断申请对债务人实施破产。

　　3贷款重组

　　1、贷款重组：广义上讲就是债务重组，指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。

　　2、分类：

　　①自主型：重组完全由借款企业和债权银行协商决定;

　　②行政型：四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股;

　　③司法型：法院主导下债权人对债务进行的债务调整。(破产重整、和解、整顿均属于司法性重组)

　　3、办理条件：总条件为“有利于银行贷款资产风险度的下降及促进现金回收，减少经济损失”。具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组：

　　①通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力;

　　②通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;

　　③通过债务重组，能够追加或者完善担保条件;

　　④通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还;

　　⑤通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。

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