第六章知识精讲
一、流动性风险识别
二、流动性风险评估
(一)流动性比率/指标法流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的方法之一,其做法是首先确定流动性资产的种类并进行估值,然后确定合理的比率/指标并用于评估和监控。
(二)现金流分析法通过对商业银行一定时期内的现金流入和现金流出的预测和分析,可以评估商业银行短期内的流动性状况,现金流人和现金流出的差异可以用“剩余”和“赤字”来表示。根据历史数据研究,剩余额与总资产之比小于3%~5%时,对商业银行的流动性风险是一个预警。
(三)其他流动性评估方法1.缺口分析法缺口分析法是巴塞尔委员会认为评估商业银行流动性的较好的方法。商业银行贷款平均额和核心存款平均额之差构成了所谓的融资缺口。
融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额如果缺口为正,商业银行必须动用现金和流动性资产,或者介入货币市场进行融资。以公式表示为:融资缺口=流动性资产+借人资金公式改写后变为:融资需求=融资缺口+流动性资产上述公式意味着商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定。
2.久期分析法久期分析法用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度,以及对其流动性的作用效果。当久期缺口为正值时,如果市场利率下降,则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大,流动性就加强;如果市场利率上升,则资产价值减少的幅度比负债价值增加的幅度大,流动性随之减弱。
三、流动性风险监测与控制
(一)流动性风险预警
(二)压力测试商业银行应当定期对因资产、负债及表外项目变化所产生的现金流量及期限变化进行分析,以正确预测未来特定时段的资金净需求。
(三)情景分析商业银行的流动性需求分析可分以下三种情景,在每种情景下,商业银行应尽可能考虑到任何可能出现的有利或不利的重大流动性变化。
1.正常情况是指商业银行在日常经营过程中,与资产负债相关的现金流量的正常变动。
2.商业银行自身问题所造成的流动性危机。绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上(公司治理和内部控制体系)存在致命的薄弱环节。
3.某种形式的整体市场危机,即在一个或多个市场,所有商业银行的流动性都受到不同程度的影响。
(四)流动性风险管理方法1.对本币的流动性风险管理在具体操作层面,对表内业务本币的流动性风险管理可以简单分为三个步骤:第一步,设立相应的比率/指标,判断流动性变化趋势。
第二步,计算指定时段内商业银行总的流动性需求,等于负债流动性需求加上资产(贷款)流动性的需求。
第三步,商业银行的资金管理员根据已划定的资金期限,计算现金流量头寸剩余或不足,结合不同情景可能发生的概率,获得特定时段内商业银行的流动性缺口。
2.对外币的流动性风险管理我国应尝试建立和运用资产负债管理信息系统等工具,及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况,进行动态的、精确的流动性缺口管理。
商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划,通常采用两种方式;一是使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币,或使用该外汇的备用资源。
二是管理者可以根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况,为其建立单独的备用流动性安排。
3.制订流动性应急计划商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时,制定本外币流动性管理应急计划,主要包括两方面的内容:一是危机处理方案。规定各部门沟通或传递信息的程序,明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施,以及制定在危机情况下对资产和负债处置的措施。
二是弥补现金流量不足的工作程序。备用资产的来源包括未使用的信贷额度,以及央行的紧急支援等。
商业银行应当重视以下流动性风险管理工作:(1)提高流动性管理的预见性。
(2)建立多层次的流动性屏障。商业银行应当根据资产负债的不同流动性,以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备,实现有弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配。
三是通过金融市场控制风险。公开市场、货币市场和债券市场是商业银行获取资金,满足流动性需求的快捷通道。
美好明天 在线课程 |
主讲老师 | 必会考点 精讲班 必会考点精讲班
课程时长:15h/科 学习目标:精讲必考点,夯实基础 ·根据最新教材,全面梳理知识体系,构建知识框架; ·精讲必考知识点,打牢基础,细化得分要点。 |
专项 提升班 专项提升班
课程时长:3h/科 学习目标:专项归纳整合,集中突破 ·根据考试特点及高频难点、失分点,进行专项训练; ·对计算题、法律题等进行专项归纳整合,集中突破,高效提升。 |
考点 串联班 考点串联班
课程时长:3h/科 学习目标:高频考点强化,考前串联速提升 ·浓缩高频考点进行二轮精讲,考前点题,巩固提升; ·考前圈书划点,掌握必会、必考、必拿分点! |
内部 资料班 内部资料班
课程时长:6h/科 学习目标:感受考试氛围,系统测试备考效果 ·大数据分析技术与名师经验相结合,编写3套内部模拟卷,系统测试备考效果; ·搭配全套卷名师精讲解析视频,高效查漏补缺! |
报名 |
---|---|---|---|---|---|---|
下载 | 下载 | 下载 | 下载 | |||
课时安排 | 15小时 | 3小时 | 3小时 | 6小时 | ||
法律法规与综合能力 | 小糖 | 报名 | ||||
个人理财 | 赵明 | 报名 | ||||
风险管理 | 晶鑫 | 报名 | ||||
公司信贷 | 赵明 | 报名 | ||||
个人贷款 | 伊墨 | 报名 |
在线课程 |
2022年全程班 |
|
适合学员 | ①初次报考、零基础或基础薄弱的考生 ②需要全程学习,全面、系统梳理考点的考生 ③需要快速提升,高效备考争取一次通过的考生 |
在线课程 |
2022年全程班 |
|||
适合学员 | ①初次报考、零基础或基础薄弱的考生 ②需要全程学习,全面、系统梳理考点的考生 ③需要快速提升,高效备考争取一次通过的考生 |
|||
夯实基础阶段 | 必会考点精讲班
必会考点精讲班
课程时长:15h/科 学习目标:精讲必考点,夯实基础 ·根据最新教材,全面梳理知识体系,构建知识框架; ·精讲必考知识点,打牢基础,细化得分要点。 |
|||
难点突破阶段 | 专项提升班
专项提升班
课程时长:3h/科 学习目标:专项归纳整合,集中突破 ·根据考试特点及高频难点、失分点,进行专项训练; ·对计算题、法律题等进行专项归纳整合,集中突破,高效提升。 |
|||
终极抢分阶段 | 考点串联班
考点串联班
课程时长:3h/科 学习目标:高频考点强化,考前串联速提升 ·浓缩高频考点进行二轮精讲,考前点题,巩固提升; ·考前圈书划点,掌握必会、必考、必拿分点! |
|||
内部资料班
内部资料班
课程时长:6h/科 学习目标:感受考试氛围,系统测试备考效果 ·大数据分析技术与名师经验相结合,编写3套内部模拟卷,系统测试备考效果; ·搭配全套卷名师精讲解析视频,高效查漏补缺! |
||||
VIP美题 智能刷题 |
✬✬✬ 三星题库 |
每日一练 |
||
真题题库
|
||||
模拟题库
|
||||
✬✬✬✬ 四星题库 |
教材同步
|
|||
真题视频解析
|
||||
✬✬✬✬✬ 五星题库 |
高频常考
|
|||
大数据易错
|
||||
做题辅助功能 | 练题工具 | |||
VIP配套资料 | 电子资料 | 课程讲义 | ||
VIP旗舰服务 | 私人订制服务 | 学籍档案 | ||
PMAR学习规划 | ||||
大数据学习报告 | ||||
学习进度统计 | ||||
官网查分服务 | ||||
VIP勋章 | ||||
节点严控 | 考试倒计时提醒 | |||
VIP直播日历 | ||||
上课提醒 | ||||
便捷系统 | 课程视频、音频、讲义下载 | |||
手机/平板/电脑 多平台听课 | ||||
无限次离线回放 | ||||
课程有效期 |
课程有效期12个月 | |||
增值服务 | 赠送2021年全部课程 | |||
套餐价格 | 全科:¥299 |
单科:¥298 |