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　　一、影响流动资产投资需求的因素

　　总流动资产投资=流动资产周转天数×每日成本流转额

　　=流动资产周转天数×每日销售额×销售成本率

　　二、流动资产投资政策

　　三、最佳现金持有量的确定方法

　　(一)成本分析模式

　　(二)存货模式(鲍曼模型)

　　(三)随机模式

　　温馨提示：只要现金持有量在上限和下限之间就不用控制，但一旦达到上限，就进行证券投资(H-R)，使其返回到最优返回线;同理，一旦达到下限，就变现有价证券(R-L)补足现金，使其达到最优返回线。

　　四、信用标准确定时应考虑的因素

　　企业在设定某一顾客的信用标准时，往往先要评估它赖账的可能性。这可以通过“五C”系统来进行。

　　五、应收账款信用政策决策

　　六、存货控制决策

　　(一)经济订货量基本模型及其变形

　　1.经济订货量(Q*)基本模型：

　　3.考虑保险储备

　　(1)考虑保险储备的再订货点

　　R=交货时间×平均日需求量+保险储备=L×d+B

　　(2)保险储备确定的原则：使保险储备的储存成本及缺货成本之和最小

　　设单位缺货成本为KU，一次订货缺货量为S，年订货次数为N，保险储备量为B，单位存货成本为KC，则：

　　TC(S、B)=KU·S·N+B·KC

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