(二)银行业监管的基本方法(掌握)

　　现场检查和非现场监督

　　1、非现场监督

　　非现场监督是监管当局针对单个银行并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。包括审查和分析各种报告和统计报表。——银行机构的管理报告、资产负债表、损益表、现金流量表和各种业务报表

　　非现场监督的主要目的：

　　(1)评估银行机构的总体情况

　　(2)对有问题的银行进行密切跟踪

　　(3)通过对同组银行的比较，关注整个银行业的经营状况。

　　[2008单选] 银行监管的非现场监测的审查对象是( C )。

　　A.会计师事务所的审计报告

　　B.银行的合规性和风险性

　　C.银行的各种报告和统计报表

　　D.银行的治理情况

　　2、现场检查

　　现场检查是指通过监管当局的实地作业来评估银行经营状况的一种方式

　　现场检查的形式有：实地审核、察看、取证、谈话等。

　　现场检查的内容：

　　(1)合规性检查

　　合规检查永远是现场检查的基础。

　　(2)风险性检查

　　现场检查和非现场检查是密切关联的银行监管方法，非现场检查的结果可以指导现场检查的重点，使现场检查更有针对性、更有效。现场检查对是对非现场检查结果的实证。

　　3、并表监管

　　并表监管又称合并监管，指在所有情况下，银行监管机构应具备了解银行机构和集团的整体结构，以及其他监管银行集团所属公司的情况。

　　并表监管包括：境内外业务、表内外业务和本外币业务。

　　4、监管评级

　　CAMELS——骆驼评级制度

　　资本充足性、资产质量、经营管理能力、盈利水平、流动性及市场敏感性进行评价。

　　监管评级最终要对银行进行综合评级，评级主要以风险程度、资产质量、盈利状况为主要标准。

　　我国的“CAMELS+”包括资本充足、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险;最终评级结果分为6级，被评为5级和6级的银行属于高风险银行，银监会要给予持续的监管关注，必要时可采取处置措施。

　　[2005单选] 国际上通行的“骆驼评级制度”的主要内容包括(ABDE)。

　　A.资本充足率

　　B.资产质量

　　C.负债质量

　　D.盈利水平

　　E.流动性

　　二、证券监管的主要内容(掌握)

　　(一)法律法规体系——分三层

　　1、《公司法》、《证券法》、《证券投资基金法》

　　2、部门规章

　　3、关于机构、业务、人员、内部控制方面的监管规则

　　(二)上市公司监管

　　1、对拟公开发行股票公司的监管

　　(1)负责监管区内拟公开发行股票公司的辅导改制工作

　　(2)对辖区内拟公开发行股票公司存在的重大问题和重大风险进行调查

　　(3)对中介机构在股票发行审核和承销过程中的违规行为等

　　2、对上市公司的监管

　　对辖区内上市公司进行现场监管

　　(1)对上市公司的定期报告、临时报告等文件审阅、监管

　　(2)对上市公司治理结构情况进行监管

　　(3)对上市公司重大资产重组、吸收合并、上市公司收购及股东持股变动等进行监管

　　(4)督促有退市风险的上市公司充分揭示退市风险

　　(5)对上市公司进行合理的风险分类

　　(6)对上市公司融资情况进行监管等等

　　3、审计及评估业务的监管

　　(1)对审计及评估等中介机构的机构资格及从业人员资格进行监管

　　(2)收集辖区内审计及评估等中介机构的公告、定期报告等资料信息

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