第四章 商业银行经营与管理2

　　二、风险管理

　　(一)银行风险及成因(掌握)

　　1、银行风险产生的根源：高风险行业、经营货币这种特殊商品、在社会经济活动中处于中介地位、影响金融市场供求关系变化也影响银行的资金安全。

　　2、商行风险产生的主观原因包括决策环节、管理环节、风险控制环节

　　3、商行风险产生的客观原因

　　(二)商行的主要风险(掌握)

　　1、按风险产生环境：静态风险和动态风险

　　2、按风险产生原因：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、投资风险、国家风险、经营风险、财务风险。

　　3、巴塞尔协议分：市场风险、信用风险、操作风险

　　(三)我国商业银行的风险管理

　　1、风险管理含义(不作要求)

　　2、风险管理的方法(掌握)

　　(1)风险的识别和认定

　　资产风险基本权数是识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准，是衡量银行经营风险的主要依据

　　根据不同授信对象和资产类型，将风险资产权数分为0、10%、20%、50%、100%五档。

　　(2)风险控制

　　A、贷款资产风险控制措施：降低信用贷款比重;提高担保抵押贷款的比重;严格贷款审批制度，控制信贷风险;全面推行贷款五级分类管理(正常、关注、次级、可疑、损失)

　　B、非贷款资产风险控制

　　(3)不良资产经营管理与处置

　　不良资产分类：信贷类不良资产和非信贷类不良资产

　　2004年以前包括逾期、呆滞、呆账贷款

　　2004年以后包括次级、可疑和损失类

　　[2005单选] 根据国际通行的贷款五级分类，属于不良贷款的是(C)。

　　A.次级、关注、损失贷款

　　B.关注、损失贷款

　　C.次级、可疑、损失贷款

　　D.关注、可疑贷款

　　(五)《新巴塞尔协议》与风险管理

　　1、《新巴塞尔协议》的产生与主要内容

　　(1)《新巴塞尔协议》的产生

　　1998年开始酝酿，2004年正式出台

　　我国银监会计划我国大型商行在2010年左右实施《新巴塞尔协议》

　　(2)《新巴塞尔协议》主要内容(掌握)

　　最低资本要求(不低于8%);加大对银行监管的力度;对银行实施更严格的市场约束

　　2、 《新巴塞尔协议》与银行业全面风险管理

　　加强银行全面风险管理是实施新巴塞尔协议的关键。

　　3、 《新巴塞尔协议》对我国的启示(掌握)

　　银监会要求2007年1月1日国内商业银行的资本充足率达8%最低标准

　　新巴塞尔协议在最低资本金要求中，提出内部评级法，银监会积极鼓励国内大型银行加快内部评级体系建设。

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