二、我国金融企业的贷款分类

　　(一)贷款种类

　　1、按贷款期限分为：长期贷款(5年以上)、中期贷款(1-5年)、

　　短期贷款(1年及1年以下)和临时贷款(3个月以下);

　　2、按贷款人承担的经济责任分为：自营贷款、委托贷款;

　　3、按借款部门分为：工业企业贷款、商业企业贷款、农业贷款、其他部门贷款;

　　4、按贷款用途分为：生产经营性贷款、消费贷款、科技开发贷款;

　　5、按贷款保障程度分为：信用贷款、担保贷款、票据贴现。

　　(二)具体内容

　　1、信用贷款

　　(1)含义：依据借款人的信用发放的贷款

　　(2)特点：手续简便、风险较大、利率较高。

　　2、担保贷款

　　(1)含义：以某些特定的财产或某人的信用作为还款保证的贷款。

　　(2)种类：

　　①保证贷款

　　——含义：法人或自然人作担保。

　　——不能作为保证人：国家机关、学校、幼儿园、医院等公益性事业单位，

　　社会团体和企业法人的分支机构，职能部门;抵押贷款、质押贷款。

　　②抵押贷款

　　——含义：选择抵押物原则：法律法规允许买卖，减少风险，抵押物优选，易于拍卖;

　　——注意：哪些不能用作抵押物：不能作为抵押物：土地所有权，集体所有的土地所有权，公益性事业单位和社会团体的公益设施，所有权、使用权不明或有争议的财产，依法被查封、扣押、监管的财产;

　　——选择抵押物原则：法律法规允许买卖，减少风险，抵押物优选，易于拍卖。

　　③质押贷款

　　——含义：按担保法规定，以借款人或第三人提交的动产或权利为质押物，并移交贷款人占有作为债务担保发放的贷款;

　　——质物分为：动产和权利，担保物转移给被抵押人(金融机构)。

　　动产——移动但不改变自身使用价值和价值的财产，

　　权利——票据和单据、有价证券、依法可转让的无形资产中的财产权。

　　④消费贷款

　　——含义：工商企业、银行和其他金融企业对消费者个人发放的，

　　用于购买耐用消费品和支付其他费用的贷款;

　　——种类

　　按偿还方式分为一次性偿还贷款、分期偿还贷款;

　　按贷款用途分为助学贷款、个人住房贷款、耐用消费品贷款、汽车消费贷款;

　　⑤银团贷款：直接银团贷款、间接银团贷款;

　　⑥信托贷款：

　　——信托机构在国家政策允许的条件下，运用信托存款及自有资金，

　　对自行审定的单位和项目的特殊而合理的资金需要给予支持发放的贷款。

　　——以向他人提供贷款方式运用资金，不得超过其管理的所有信托计划实收余额30%;

　　⑦票据贴现与贷款的区别

　　【例题】对信用贷款的特点叙述错误的是( )。

　　A.手续比较简单

　　B.风险相对较大

　　C.利率比其他种类贷款高

　　D.国家机关作为保证人

　　答案：D

　　解析：本题考查信用贷款的特点。

　　信用贷款的特点是手续简便，贷款人仅凭借款人的信用，双方签订贷款合同后即可发放贷款;风险较大，无到期收不回贷款的经济担保。因此，信用贷款通常会附加一定条件，利率比其他种类贷款高。(参见教材P117)

　　【例题】贷款人对抵押物的选择，必须符合( )。

　　A.法律、法规允许买卖的原则

　　B.减少风险的原则

　　C.公益性事业单位和社会团体的公益设施

　　D.易于拍卖的原则

　　E.抵押物优选原则

　　答案：ABDE

　　解析：本题考查对贷款抵押物选择应遵循的四个原则。

　　选择抵押物原则包括法律法规允许买卖，减少风险，抵押物优选，易于拍卖，而“公益性事业单位和社会团体的公益设施”是不能作为抵押物的规定。

　　三、我国金融企业贷款的管理

　　(一)贷款原则

　　1、安全性、流动性、效益性

　　2、依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信

　　(二)贷款程序

　　1、贷款申请

　　2、贷款调查：5C-道德品德、资本实力、经营能力、担保抵押品、环境状况。

　　3、贷款审查 4、贷款审批和发放 5、贷后检查 6.贷款归还

　　四、贷款的质量评价

　　(一)五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失;后三类为不良贷款。

　　(二)十二级分类

　　1、科学性：细化标准、量化流程;

　　2、意义：与国际惯例接轨、统一风险偏好、保证计提减值准备的准确性。

　　【例题】根据贷款五级分类，不良贷款是指( )类贷款。

　　A.逾期、呆滞、呆账

　　B.关注、次级、可疑

　　C.次级、可疑、损失

　　D.关注、次级、损失

　　答案：C

　　解析：本题考查五级分类法及其不良贷款的划分。

　　五级分类法把贷款分成正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类被归为不良贷款。