1、()是指拟上市公司首次面向不特定的社会公众投资者公开发行股票筹集资金并上市的行为。

　　A.再融资

　　B.股票回购

　　C.股票拆分

　　D.首次公开发行

　　D

　　解析：首次公开发行是指拟上市公司首次面向不特定的社会公众投资者公开发行股票筹集资金并上市的行为。通常，首次公开发行是发行人在满足必备的条件，经证券监管机构审核、核准或注册后，通过证券承销机构面向社会公众公开发行股票并在证券交易所上市的过程。

　　2、()类金融工具能够提供根据固定公式计算出的现金流。

　　A.债券

　　B.基金

　　C.证券

　　D.股票

　　A

　　解析：债券，通常又称为固定收益证券，因为这类金融工具能够提供固定数额或根据固定公式计算出的现金流。

　　3、下列关于AIFMD指令中注册监管的说法，不正确的是()。

　　A.引入了“欧盟护照”的概念

　　B.只要在一个欧盟成员国的监管机构进行注册，就可获得在全欧盟运营的权利

　　C.资产管理规模未达到5亿欧元的私募股权投资基金管理人可以豁免注册

　　D.总部设在欧盟以外的私募股权投资基金，必须向欧洲证券和市场管理局提出申请以取得运营护照

　　C

　　解析：C项，资产管理规模未达到1亿欧元或资产管理规模达到5亿欧元但不使用财务杠杆且投资5年内无赎回权的私募股权投资基金管理人可以豁免注册。这部分豁免的私募股权投资基金管理人虽然不需要“欧盟护照”，但也需要在其母国注册，并提供所管理的私募基金的投资策略、主要的风险敞口及风险集中度等信息。

　　4、以下关于速动比率的说法错误的是()

　　A.速动比率总是不会大于流动比率的

　　B.相较于流动比率来说，速动比率对于短期偿债能力的衡量更直观可信

　　C.速动比率大于2时，企业才能维持较好的短期偿债能力和财务稳定状况

　　D.流动资产的内部转换不会改变速动比率

　　D

　　解析：速动比率总是不会大于流动比率。相对于流动比率来说，速动比率对于短期偿债能力的衡量更加直观可信。一般来说，速动比率大于2时，企业才能维持较好的短期偿债能力和财务稳定状况。流动资产的内部转换不会改变流动比率，但可能改变速动比率。

　　5、下列不属于所有者权益科目的是()。

　　A.应付帐款

　　B.盈余公积

　　C.未分配利润

　　D.资本公积

　　A

　　解析：“应付账款”是负债类科目。所有者权益包括以下四部分：一是股本，即按照面值计算的股本金。二是资本公积，包括股票发行溢价、法定财产重估增值、接受捐赠资产、政府专项拨款转入等。三是盈余公积，又分为法定盈余公积和任意盈余公积。四是未分配利润，指企业留待以后年度分配的利润或待分配利润。

　　6、债券基金所持有的债券的平均信用等级是债券基金()的监控指标。

　　A.利率风险

　　B.流动性风险

　　C.信用风险

　　D.提前赎回风险

　　C

　　解析：信用风险是指债券发行人没有能力按时支付利息、到期归还本金的风险。信用风险的监控指标主要有债券基金所持有的债券的平均信用等级、各信用等级债券所占比例等。

　　7、()是期货交易最大的特征。

　　A.保证金制度

　　B.盯市制度

　　C.对冲平仓制度

　　D.交割制度

　　B

　　解析：盯市是期货交易最大的特征，又称为“逐日结算”，即在每个营业日的交易停止以后，成交的经纪人之间不直接进行现金结算，而是将所有清算事务都交由清算机构办理。

　　8、交易员的职责不包括()。

　　A.执行基金经理制定的交易指令

　　B.向基金经理及时反馈市场信息

　　C.及时在市场异动中作出决策

　　D.以对投资有利的价格进行证券交易

　　C

　　解析：交易部的交易员充当着重要角色，一方面要以对投资有利的价格进行证券交易，另一方面要向基金经理及时反馈市场信息。基金公司会对交易员进行定期评估与考核，考核内容包括投资指令的完成情况与质量、合规及公平交易等内容。

　　9、关于基金估值，下列说法正确的是()。

　　A.复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布

　　B.开放式基金于每个交易日的次日进行估值

　　C.封闭式基金每周进行一次估值

　　D.开放式基金每个交易日进行估值

　　D

　　解析：A项，复核无误的基金份额净值由基金管理人对外公布;B项，目前我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值;C项，封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。

　　10、假定某基金的总资产为35亿元，总负债为5亿元，发行在外的基金份额总数为30亿份，那么其基金份额净值为()元。

　　A.1.00

　　B.1.16

　　C.1.23

　　D.1.35

　　A

　　解析：基金份额净值=(基金资产-基金负债)/基金总份额=(35-5)/30=1(元)。

　　11、投资组合理论最早由美国著名经济学家()于1952年创立。

　　A.詹森

　　B.特雷诺

　　C.夏普

　　D.马可维茨

　　D

　　解析：马可维茨于1952年开创了以均值方差法为基础的投资组合理论。

　　12、下行风险标准差的计算公式为()。

　　A

　　解析：下行风险标准差的计算公式为：下行风险标准差=

　　13、股票投资、债券投资和银行存款等现金类资产分别占基金资产净值的比例等指标，在基金定期报告的投资组合报告中披露。这属于基金财务会计报告分析的()。

　　A.基金持仓结构分析

　　B.基金盈利能力和分红能力分析

　　C.基金收入情况分析

　　D.基金费用情况分析

　　A

　　解析：基金持仓结构分析包括股票投资、债券投资和银行现金类资产分别占基金资产净值的比例等指标，在基金定期报告的投资组合报告中披露。除此之外，在基金的定期报告中，还披露股票投资在各行业的分布情况，通过行业分布可以分析出基金的重点投资方向。

　　14、下列关于房地产投资信托基金特点，描述错误的是()。

　　A.流动性强

　　B.抵补通货膨胀效应

　　C.风险较低

　　D.信息不对称程度较高

　　D

　　解析：房地产投资信托(基金)，是指通过发行受益凭证或者股票来进行募资，并将这些资金投资到房地产或者房地产抵押货款的专门投资机构。房地产投资信托.是一种资产证券化产品，可以采取上市的方式在证券交易所挂牌交易。房地产投资信托基金的主要收益来自稳定的股息和证券价格增值。房地产投资信托基金具有以下特点：

　　①流动性强：

　　②抵补通货膨胀效应;

　　③风险较低;

　　④信息不对称程度较低。

　　15、信息比率是单位跟踪误差所对应的()。

　　A.超额收益

　　B.绝对收益

　　C.相对收益

　　D.部分收益

　　A

　　解析：信息比率是单位跟踪误差所对应的超额收益。信息比率越大，说明该基金在同样的跟踪误差水平上能获得更大的超额收益，或者在同样的超额收益水平下跟踪误差更小。

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